Перемещение объектов SIMPLE IRA в новый план 401 (k)

В течение своей карьеры большинство людей несколько раз меняют работу и работодателей. Для тех, кто участвовал в спонсируемых пенсионных планах работодателя, таких как 401 (k) или SIMPLE IRA, что делать с этими активами, когда они покидают этот работодатель, становится все более важным вопросом. Когда дело доходит до традиционных 401 (k) активов, которые все еще имеют план бывших работодателей, у сотрудников есть несколько вариантов оставить активы в плане, чтобы переложить их на опрокидывающийся IRA или новый пенсионный план нового работодателя.

Но когда дело доходит до активов SIMPLE IRA, правила немного отличаются.

ПРОСПЕКТ ПРОПУСКА ИРА

План сберегательного стимулирования для сотрудников (ПРОСТОЙ) IRA - это крест между регулярным IRA и 401 (k). Как и другие IRA, взносы, которые вы вносите в план, всегда ваши и, как и другие спонсируемые работодателем планы, такие как 401 (k), работодатели могут вносить взносы в ПРОСТАЯ ИРА от вашего имени. Эти типы планов - отличный вариант для малого бизнеса с менее чем ста сотрудниками.

Итак, если у вас есть ПРОСТАЯ ИРА на работе, но уходите на другую работу, где есть план 401 (k), у вас есть несколько вариантов для этих активов в плане вашего прежнего работодателя. То же самое происходит, когда ваш нынешний работодатель заменяет свою SIMPLE IRA новым планом 401 (k). У вас также есть варианты для денег в SIMPLE IRA вашего прежнего работодателя, если вы полностью оставите свою работу и будете заинтересованы в том, чтобы взять ваши ПРОСТОНЫЕ деньги и поместить их в ИРА.

Независимо от ситуации, вы хотели бы знать, можете ли вы перевернуть свою SIMPLE IRA в новый квалифицированный план. Простой ответ - да, но вот подробности.

2-летнее правило для SIMPLE IRA Rollovers до 401 (k) Планы и IRA

Если вы участвовали в SIMPLE IRA не менее двух лет, вы можете перевернуть активы плана в другой квалифицированный план, например 401 (k) или ИРА.

Перемещение ваших активов SIMALE IRA в IRO с опрокидыванием не является чрезвычайно сложным процессом, но вы захотите убедиться, что вы завершаете опрокидывание в соответствии с правилами SIMPLE IRA и правилами IRS, чтобы гарантировать, что опрокидывание квалифицируется как передача штрафа и безналогового доверительного управляющего.

Аналогичные правила применяются для прокрутки SIMPLE IRA к квалифицированному 401 (k) плану. Если вы должны выполнить другую работу, где предлагается план 401 (k), у вас есть возможность опрокинуть ваши активы SIMPLE IRA на штраф за план вашего нового работодателя и освободить от уплаты налогов, если вы внесли свой вклад в ПРОСТОЙ ИРА, по крайней мере, за два года. В противном случае такой опрокидывание может вызвать крутой штраф. Аналогичным образом, если ваш работодатель переключится с SIMPLE IRA на 401 (k), вы можете перевернуть ваши активы SIMPLE IRA в новый план 401 (k) при условии соблюдения двухлетнего правила.

2-летнее правило для ПРОСТОЙ ПЕРЕДАЧИ ИРА для другой ПРОСТОЙ ИРА

Если прошло не так прошло два года с момента вашего первого взноса в SIMPLE IRA, вы не можете переложить ее на какой-либо другой план, отличный от другой ПРОСТОЙ ИРА без вызывая существенные штрафы не менее 25% от всего распределения. Тем не менее, вы можете перенести любую сумму с этой ПРОСТОЙ ИРА в другую ПРОСТОЙ ИРА в безналоговой передаче доверительного управляющего в любое время, независимо от того, сколько времени вы участвовали.