Налог Диверсификация Определение - Инвестирование

Большинство инвесторов понимают основы диверсификации, которые можно суммировать в совете мудреца: «Не кладите все яйца в одну корзину». Но слишком часто инвесторы ограничивают свою диверсификацию инвестиционными типами и упускают из виду свои преимущества в других областях, таких как диверсификация налогов.

Определение диверсификации налогообложения

Диверсификация налогов - это финансовый термин, который относится к выделению инвестиционных долларов более чем одному типу счета.

Диверсификация налогов аналогична расположению активов (не путать с распределением активов), что относится к распределению инвестиционных долларов между различными типами счетов ( местоположение инвестиционных активов) и выбирая лучшие типы инвестиций, которые лучше всего работают на этих счетах.

Двумя основными типами инвестиционных счетов являются налогооблагаемые счета и счета с отложенной налогой. Когда вы инвестируете в налогооблагаемые счета, сумма денег, которую вы вкладываете, не облагается налогом, и она не откладывается. Вместо этого инвестор облагается налогом на дивиденды, если они есть, в течение года и прирост капитала, если и когда инвестиции продаются по цене выше, чем она была приобретена. С налоговыми отложенными счетами, такими как IRA и 401 (k) s, вложенные деньги растут без уплаты налогов до тех пор, пока они не будут сняты.

Что происходит без диверсификации налогообложения

Традиционная мудрость говорит, что она способствовала бы всем долгосрочным сбережениям, таким как сбережения на пенсию, сначала до 401 (k), если они доступны через работодателя и, по крайней мере, к матчу работодателя, а затем внести вклад в любые другие имеющиеся средства в ИРР Рот.

В общем, это хороший совет. Тем не менее, многие инвесторы совершают ошибку, максимизируя их 401 (k) выше матча работодателя с единственной целью снижения текущего налогооблагаемого дохода. Или они могут совершить серьезную ошибку и сэкономить в традиционной ИРА вместо Roth IRA по той же причине (текущая сбережения налогов).

Причина, по которой это может быть ошибкой, заключается в том, что большинство или все долгосрочные сбережения инвесторов могут в конечном итоге полностью распределяться на сберегательные счета с отложенным налогом. Почему это проблема? Если все ваши пенсионные сбережения находятся на счетах с отложенными налогами, таких как 401 (k) и традиционная ИРА, вы можете в конечном итоге платить более высокие налоги, если ваш единственный источник дохода при выходе на пенсию находится на этих счетах. Несмотря на то, что взносы на эти счета не облагаются налогом, изъятия на 100% облагаются налогом на уровне федеральных подоходных налогов инвесторов. Поэтому, если налоговые ставки будут выше или если ваш налоговый кронштейн будет выше в вашей жизни, любой из которых возможен, вы можете платить больше налогов, чем если бы у вас были другие типы счетов, например, налогооблагаемые счета и / или ИРР Рот.

Кроме того, если вы хотите уйти в отставку до получения полного пособия по социальному обеспечению, может быть разумным иметь счета, в которых снятие налогов облагается более низкой ставкой (или вообще не облагается налогом) в эти решающие первые годы выхода на пенсию.

Подробнее об этом см. В моей статье: Is The Traditional IRA Dead?

Преимущества налоговой диверсификации

Как вы уже могли догадаться, преимущества налоговой диверсификации (сбережения сбережений между различными типами счетов) аналогичны инвестиционной диверсификации - для снижения риска.

Например, долгосрочная ставка налога на прирост капитала для инвестиций в налогооблагаемые счета составляет 15%. Однако отчисления по отложенным кредитам будут облагаться налогом в верхней части федерального подоходного налога для отдельного лица (или пары, если она будет подана вместе). Это может быть 25% или выше для многих пенсионеров.

Кроме того, вы получите максимальную отдачу от налоговой отсрочки, оставив свои 401 (k) и традиционные деньги ИРА нетронутыми и увеличивающимися без уплаты налогов как можно дольше. Поэтому разумно отказаться от налогооблагаемых счетов и IRA Roth сначала в отставке и позже выйти из налоговых отложенных счетов.

Если вы хотите уйти в отставку раньше, особенно до возраста 59 1/2, когда 401 (k) и традиционные выходы ИРА будут нести 10% «штраф отмены досрочного прекращения», если налогооблагаемые счета могут быть полезными.

Отказ от ответственности: Информация на этом сайте предоставляется только для обсуждения и не должна быть неверно истолкована как инвестиционный совет. Ни при каких обстоятельствах эта информация не представляет собой рекомендацию покупать или продавать ценные бумаги.