Пенсионный кредит Saver на 2017 год

Сохранение для выхода на пенсию может показаться серьезной проблемой, когда вы пытаетесь сбалансировать другие конкурирующие приоритеты, такие как погашение долга или накопление сбережений для краткосрочных целей или резервов на случай чрезвычайных ситуаций. К счастью, IRS предоставляет дополнительный стимул посредством специального налогового кредита, разработанного специально для налогоплательщиков с низким и средним уровнем дохода, чтобы помочь стимулировать экономию средств для выхода на пенсию.

Кредит Saver's, ранее известный как Кредит по сбережениям пенсионных накоплений, предоставляет налогоплательщикам с низким и средним уровнем дохода, которые экономят для выхода на пенсию со специальными налоговыми льготами.

Это отличается от налогового вычета из-за того, что налоговый кредит - это сокращение суммы валового налогового обязательства за доллар за доллар (общая сумма налогов, за которую вы несете задолженность перед любые кредиты применяются). Невозмещаемый аспект этих подоходных налоговых кредитов означает, что налоговый кредит уменьшает ваши обязательства по подоходному налогу, но не снижает ваш баланс ниже нуля.

Вы имеете право на кредит с налоговым сберегателем?

Чтобы получить право на получение кредита 2017 года на пенсию, вам должно быть не менее 18 лет. Вы не можете поддерживать статус студента, работающего полный рабочий день, или быть заявленным в качестве зависимого от возврата подоходного налога другого лица. Другое требование заключается в том, что вы должны вносить соответствующие взносы в свой пенсионный план IRA или работодателя, который был уплачен в течение налогового года, за который вы претендуете на получение налога на прибыль.

Сколько может кредит Saver сократить ваш налоговый законопроект?

Сумма налогового кредита составляет 50 процентов, 20 процентов или 10 процентов от вашего пенсионного плана или взносов IRA и зависит от вашего скорректированного валового дохода.

Кредит пенсионного спасения более выгоден для налогоплательщиков с самыми низкими доходами. Максимальная сумма кредита составляет до 2 000 долларов США (4 000 долларов США, если они состоят в браке).

В течение налогового года 2017 года ваш скорректированный валовой доход должен составлять 31 000 долларов США или менее, чтобы претендовать на получение кредита, если ваш статус подачи не заполнен или зарегистрирован в браке отдельно.

Налоговый кредит применяется для тех, кто подает заявку в качестве главы домашнего хозяйства с AGI ниже $ 46, 501. Женатые пары, подающие совместные с AGI в размере 62 000 долларов США или менее в 2017 году, также получат право на кредит Saver.

2017 Пенсионные сберегательные взносы Кредит

Кредитная ставка	Женатые заявки Совместно	Глава домохозяйства	Все остальные игроки *
50% вашего взноса	AGI не более 37 000 долларов США	AGI не более $ 27, 750	AGI не более $ 18, 500
20% вашего вклада	$ 37, 001 - $ 40, 000	$ 27, 751 - $ 30, 000 > $ 18, 501 - $ 20, 000	10 процентов вашего вклада
$ 40, 001 - $ 62, 000	$ 30, 001 - $ 46, 500	$ 20, 001 - $ 31, 000	0 % вашего вклада
более $ 62 000	более $ 46, 500	более $ 31 000	* Включает одиночную, замужнюю регистрацию отдельно или статус регистрации вдов (er)

Например: Сьюзен является женатым налогоплательщиком, подающим совместную налоговую декларацию с валовым доходом в размере 38 500 долларов США.У ее супруга не было заработанного дохода в 2017 году. Она хотела бы сэкономить деньги на пенсию и решила внести 2 000 долларов в ИРР Рот, чтобы воспользоваться потенциальным безналоговым ростом заработка. Сьюзан может потребовать 20 процентов кредита, 400 долларов США, за вклад в размере 2 000 долларов США. В качестве альтернативы она могла бы внести самостоятельный вклад в традиционную ИРА. После удержания традиционного взноса ИРА ее AGI будет сокращена до 36 500 долларов, чтобы отдать ей 50-процентную кредитную ставку для пенсионных взносов. В традиционном сценарии ИРА налоговый кредит составит 1 000 долларов США (50 процентов от 2 000 долларов США).

Взносы за предыдущий год налогообложения

Поскольку сроки подачи налоговых деклараций сбережения для выхода на пенсию в ИРА представляют собой потенциальную стратегию в последнюю минуту, которая поможет увеличить ваши пенсионные сбережения и потенциально снизить ваши налоги (см. Помогите своему выходу на пенсию). Взносы ИРА за налоговый год 2016 года могут быть составлены до 18 апреля 2017 года. Если вы являетесь частным предпринимателем, взносы SEP IRA могут быть продлены до истечения срока подачи налоговой декларации.

Отказ средств в ИРА за предыдущий налоговый год - одна из немногих стратегий, оставшихся, поскольку часы тикают к крайнему сроку подачи налоговой декларации, чтобы уменьшить ваши налоги с помощью налогового кредита. Имейте в виду, что если вы определяете, какой тип ИРА имеет наибольшее значение для вашей ситуации, вы должны изучить все преимущества и недостатки каждого варианта.

Если вы не достигли своего пикового дохода или не ожидаете, что в пенсионном бюджете с более высоким доходом во время выхода на пенсию, это может иметь более стратегический смысл для участия в Roth IRA. С другой стороны, если вы хотите уменьшить свой налогооблагаемый доход, вы можете вычесть франшизу из традиционной ИРА. (См. Традиционную и IRA Roth для получения дополнительной информации)

В приведенной ниже таблице указаны суммы дохода, приемлемые для Кредита Saver, на основании того, как вы подаете свою налоговую декларацию:

2016 Пенсионные сберегательные взносы Кредит

Кредитная ставка > Женатые совместные работы

Глава семьи	Все остальные игроки *	50 процентов вашего вклада	AGI не более $ 37 000
AGI не более $ 27, 750	AGI не более $ 18, 500	20 процентов вашего вклада	$ 37, 001 - $ 40, 000
$ 27, 751 - $ 30, 000	$ 18, 501 - $ 20, 000	10 процентов ваших вклад	$ 40, 001 - $ 61, 500
$ 30, 001 - $ 46, 125	$ 20, 001 - $ 30, 750	0 процентов вашего вклада	более $ 61, 500
более $ 46, 125	более $ 30, 750	* Включает одиночную, замужнюю регистрацию отдельно или статус регистрации в форме вдовы (er)	Пенсионные счета, имеющие право на налоговый кредит

Пенсионные сберегательные взносы Кредит (Saver's Credit) можно использовать, когда вы делаете вклад на следующие виды пенсионных счетов.

Традиционная или Ротская ИРА

401 (k) план

• 403 (b) план
• 457 (b) план
• План сбережений сбережений (TSP)
• ПРОСТОЙ ИРА
• Упрощенный сотрудник План пенсионного обеспечения (SEP)
• Раздел 501 (c) (18) планирует
• my
• RA (стартовый сберегательный счет от U.S. Department of the Treasury)
• Однако, если вы завершили опрос по квалифицированному плану или IRA, эти взносы не будут иметь право на кредит Saver. Кроме того, если вы получили какие-либо расценки из пенсионного плана или IRA, ваши приемлемые взносы будут уменьшены на полученную сумму. Источник:

Служба внутренних доходов

Как заявить кредит Saver Чтобы воспользоваться Кредитом Saver, вы должны подать форму IRS 8880 «Кредит на получение отложенных пенсионных взносов». Тем не менее, вы должны использовать форму 1040, 1040A или 1040NR, чтобы получить кредит Saver. Вы не имеете права требовать налоговый кредит, если используете более основную форму 1040EZ для подачи своих налогов.

Резюме

Экономия для выхода на пенсию является проблемой для многих домашних хозяйств в Америке. Специальные налоговые льготы облегчают процесс экономии. Одним из основных преимуществ, которые люди выделяют сбережения в пенсионный план через работодателя или ИРА, является отложенный от налогов рост заработка. Взносы, сделанные на основе до налогообложения и вычитаемые взносы ИРА, также помогают снизить налогооблагаемый доход. Если вы претендуете на кредит пенсионного обеспечения, вы получаете все обычные налоговые льготы от дяди Сэма, чтобы сэкономить на пенсии с дополнительным преимуществом кредита по налогу на прибыль.

Осознание важно, когда речь заходит о том, чтобы в полной мере воспользоваться кредитом пенсионного спасения. К сожалению, согласно 16-му ежегодному опросу Suramerica Surgement Survey, только 25 процентов домохозяйств с доходами менее 50 000 долларов США знают, что существует налоговый кредит.

Для получения дополнительной информации о кредите на пенсионное обеспечение или для получения информации о лимитах дохода за предыдущие годы, проверьте следующие ресурсы:

Кредит для налогового сберегателя 2015

Кредит на выплату пенсионных накоплений