Как налоги на социальное страхование и вывод ИРА взаимодействуют

Налоги могут быть сложными при выходе на пенсию. Если вы возьмете дополнительный выезд из своей ИРА один год, ваша ставка налога может увеличиться в течение года. Трудно найти ответы на все это. Вот вопрос от одного читателя, который пытался оценить влияние вывода ИРА на их будущие преимущества в области социального обеспечения.

Вопрос

«Привет, Дана,

У меня вопрос о налогах 401 (k) / IRA и налогах социального обеспечения (SS).

Я знаю что любые изъятия облагаются налогом по текущим ставкам и что пособия СС облагаются налогом в размере 50 или 85% в зависимости от общего уровня доходов.

Моя проблема заключается в том, что мы с женой хотим продать наш нынешний дом, переместить и купить новый 1. Мы оба старше 62 лет, и оба получат SS с общей прибылью около 30 000 долларов США. Чтобы переместить и купить новый дом, требуется, чтобы мы отозвали около 60 000 долларов США из нашей ИРА и 401 (k). Я посмотрел публикации IRS и веб-сайт SSA и мое замешательство в том, что, когда они упоминают о налогообложении преимуществ SS, они рассматривают его как уменьшение долгосрочных преимуществ.

Я просто заплачу налог на общий доход за год, который мы снимаем? Будут ли пособия СС оставаться в текущих суммах для нас на будущие годы или они уменьшаются, потому что наш доход подскочил на год?

Есть ли лучший способ? Спасибо в объявлении vance для чтения этого и вашего ответа.

Ответ

«Дорогое перемещение,

Я думаю, что я понимаю ваш вопрос.

Позвольте мне предложить несколько разъяснений, чтобы попытаться ответить. Во-первых, да, изъятия ИРА облагаются налогом по вашему текущему доходу налоговые ставки. Однако налогообложение социального обеспечения не так просто, как 50% или 85% от него подлежат налогообложению. Ваши «другие источники» дохода (называемые совокупным доходом или предварительным доходом) входят в формулу, и результат где-либо от 0 до 85% ваших пособий по социальному обеспечению можно облагать налогом.

Таким образом, это может привести к тому, что 12% ваших пособий облагаются подоходным налогом или 77% Например, это пересчитывается каждый год на основе ваших различных источников дохода.

Однако этот налог составляет не снижение долгосрочных выгод. Я думаю, что вы (или, возможно, информация на веб-сайте SSA ) может сбивать с толку что-то, называемое лимитом дохода с налогом. Предел прибыли говорит, что если вы собираете социальное обеспечение до достижения полного пенсионного возраста, и у вас слишком много ч заработал доход, то вы можете вернуть некоторые из своих пособий по социальному обеспечению. Этот лимит дохода не должен применяться в вашей ситуации, поскольку дополнительный IRA или 401 (k) вывод средств не считается заработанным доходом.

Итак, как вы описали это, вы только платите подоходный налог за дополнительный вывод, что может привести к тому, что больше ваших пособий по социальному обеспечению будет облагаться налогом (что означает больший налог), но оно будет применяться только к календарного года, в котором произошло это избыточное изъятие (и, следовательно, дополнительный налогооблагаемый доход).Не было бы снижения ваших пособий по социальному обеспечению.

Теперь, на ваш вопрос «Есть ли лучший способ?» Может быть, но это потребует гораздо большего анализа. Например, можете ли вы использовать кредитную линию собственного капитала, чтобы получить авансовый платеж, чтобы избежать дополнительного выхода IRA / 401 (k)?

Не могли бы вы распространить свой вывод IRA / 401 (k) в течение двух календарных лет? Вы обычно принимаете IRA / 401 (k) изъятия для удовлетворения ваших потребностей в доходах? У вас есть закладная? Будет ли у вас ипотечный кредит на вашем новом доме? Принимая во внимание все это таким образом, что включает в себя налоговое воздействие, требуется работа, но иногда это приводит к существенной экономии, если вы найдете способ согласовать свои решения, чтобы уменьшить ожидаемый налоговый счет во время выхода на пенсию.

Надеюсь, это поможет, и, как вы упомянули, вы из Буффало, штат Нью-Йорк, вы двигаетесь куда-то теплее?