Традиционные правила IRA для налогового года 2014

По-прежнему есть время для финансирования традиционной ИРА за налоговый год 2014 года до истечения крайнего срока в апреле 2015 года! Традиционная ИРА, которая объединяет налоговые списания для большинства инвесторов, которые вносят взносы, откладывание налогов почти для всех доходов от прироста капитала, дивидендов, процентов, ренты и других прибылей, полученных за счет активов, находящихся на счете, и даже повышенная защита от кредиторов в суде по делам о банкротстве, является одним из самых простых и лучших способов создания богатства для вашей семьи.

Если вы собираетесь воспользоваться выгодными льготами, которые он предлагает, вам нужно сделать это, пока не стало слишком поздно, потому что Конгресс разрешает использовать годовой взнос для использования или его потери , Как только оно исчезло, оно исчезло. Вы никогда не сможете это сделать или вернуться в прошлое и не будете финансировать суммы, которые вы пропустили.

Основной обзор того, как работает традиционный IRA

Если вы забыли или не имели причин исследовать, как работает традиционная ИРА, для большинства людей это выглядит примерно так:

• Вы открываете традиционную ИРА с биржевым брокером , Взаимный фонд, банк или другое финансовое учреждение, каждый из которых будет иметь свои собственные предложения продуктов.
• Вы вносите деньги в эту традиционную ИРА, получая налоговый вычет за сумму, которую вы вносите. Поскольку налоговый вычет настолько привлекателен, Конгресс устанавливает строгие ограничения на сумму, которую вы можете добавить в традиционную ИРА в любой заданный налоговый год.
• Как только деньги будут в вашей традиционной ИРА, вы будете использовать ее для инвестиций в акции, инвестирования в облигации, инвестирования в паевые инвестиционные фонды, покупки недвижимости или множества других активов. Если вы открываете традиционную IRA в местном банке, они могут разрешить вам приобретать застрахованные сертификаты FDIC. Если вы откроете традиционную ИРА с помощью брокера скидок, такого как Charles Schwab, они позволят вам сделать что-нибудь от покупки акций голубых фишек акций, чтобы индексировать фонды.

• За годы, возможно, даже десятилетия, вы сохраняете активы в традиционной ИРА, прибыль от этих инвестиций не облагается налогом. Если у вас есть запасы нефти и банковских запасов в размере 1 000 000 долларов США, которые выплачивают вам 40 000 долларов США в год в виде дивидендов по денежным средствам, при почти всех обстоятельствах вам не придется платить ни копейки налогов на федеральный, местный или государственный уровень , (Некоторые иностранные акции применяют налоги, если у них нет благоприятного налогового соглашения с Соединенными Штатами, поэтому будьте осторожны при приобретении международных активов в традиционной ИРА, если вы не знаете, что делаете.)
• В любое время после 59. 5 лет вы можете начать снимать с традиционной ИРА, не выплачивая штраф в размере 10%, который применяется до этого возраста, если вы не удовлетворите одно из этих исключений. Когда вы берете деньги со счета, он будет сообщаться о ваших налогах как о регулярном доходе. Вы будете платить налоги за эти изъятия, поскольку они служат де-факто зарплатой, на которой вы живете до конца своей жизни.
• Как только вам исполнится 70 лет. 5 лет, IRS начнет заставлять вас взять что-то известное как обязательный минимальный уход, чтобы вы слишком долго не воспользовались налоговым убежищем традиционной ИРА.

Сколько денег может внести человек в традиционную ИРА в 2014 году по налогам?

Традиционный лимит взносов ИРА для налогового года 2014 года зависит от вашего возраста. Конгресс позволяет пожилым американцам откладывать больше денег в так называемом вкладе «макияж», чтобы они могли накапливать свои пенсионные сбережения за несколько лет до того, как они повесили свою пресловутую карточку времени.

• Те, кто в возрасте 49 лет и младше, могут вносить максимум до 5 500 долларов в свою традиционную IRA
• Те, кто старше 50 лет, могут вносить максимум до 6 500 долларов в свою традиционную IRA

Женатые пары могут каждый из них имеет традиционную ИРА, чтобы максимизировать сумму, которую они могут сэкономить в налоговом убежище.

Например, если 52-летний мужчина был женат на 48-летней женщине, они могли отложить в сумме 12 000 долларов США, причем 6 500 долларов входили в его ИРА и 5 500 долларов в ИРА. Это верно, даже если один из супругов не работает. Обычно лицо должно иметь так называемый «заработанный доход» для финансирования одного из этих счетов, но Конгресс написал правила, позволяющие мужу или жене на дому сохранить с использованием комбинированных фондов домашних хозяйств, чтобы не наказать домохозяйств.

Традиционные лимиты дохода ИРА для налогообложения в соответствии с налоговым законодательством 2014 года

Во многих случаях деньги, которые вы вносите в традиционную ИРА, должны облагаться налогом по возвращении вашей семьи, что позволяет вам списать счет на дядю Сэма. Это было сделано, чтобы дать отдельным гражданам стимул инвестировать в свое будущее. Предельные уровни дохода для использования этой вычеты зависят от того, охвачены ли вы на пенсионном плане или нет.

Обратите внимание, что IRS определяет «доход» для целей традиционного отбора ИРА, используя формулу, известную как «Модифицированный скорректированный валовой доход». Это отличается от обычного скорректированного валового дохода, о котором вы слышали в своей налоговой декларации. Это включает в себя устранение пассивных потерь или пассивного дохода, потери в аренде на инвестиции в недвижимость, половину налога на самозанятость, доходы от выбытия ИРА или пособия по социальному обеспечению, списание за счет квалифицированных расходов на обучение, процент студенческих займов и многое другое. Если вы считаете, что находитесь рядом с одним из пределов дохода, не просто принимайте его на веру, говорите с бухгалтером, потому что вполне возможно, что вы не будете, как только формула будет применена к вашему отчету о прибылях и убытках.

Для инвесторов, которые не , покрываются пенсионным планом на их работе, например, 401 (k) или 403 (b), правила традиционного налогообложения ИРА следующие:

• Single , Глава домохозяйства или квалификация вдова (er) = нет ограничений на вычет налогов на основе измененного скорректированного валового дохода. Любая измененная AGI полностью вычитается до суммы вашего лимита вклада.
• Женатые совместные или отдельно с супругом, который также не покрывается пенсионным планом на работе = Без ограничений по вычету налогов на основе измененного скорректированного валового дохода.Любой измененный AGI полностью вычитается до вашего предела вклада.
• Женат вместе с супругом, который покрывается пенсионным планом при работе = Измененный скорректированный валовой доход в размере 181 000 долларов США или менее имеет право на полную вычету до суммы вашего лимита взносов. Между 181 000 и 191 000 долларов налоговый вычет, который вы можете предпринять, постепенно прекращается с более низкими и меньшими суммами до достижения 191 000 долларов США, и в этот момент вы не можете брать какой-либо налоговый вычет для своего традиционного вклада IRA.

Для инвесторов, которые покрываются пенсионным планом на своей работе, традиционные правила налогового вычета IRA заключаются в следующем:

• Одиночный или глава домохозяйства = Измененный скорректированный валовой доход 60 000 долларов США или менее дают право на полный налоговый вычет по всей сумме вашего традиционного взноса IRA до лимита взносов. Если вы заработаете более 60 000 долларов США, но менее 70 000 долларов США, вы можете требовать частичного вычета налогов. Если вы заработаете $ 70, 000 или более, вы не можете брать вычет за свой традиционный вклад IRA.
• Женатые совместные или квалификационные вдовы (er) = Измененный скорректированный валовой доход в размере 96 000 долларов США или менее дает вам право на полный налоговый вычет на всю сумму вашего традиционного взноса IRA до лимита взносов. Если вы заработаете более 96 000 долларов США, но менее 116 000 долларов США, вы можете потребовать частичный налоговый вычет. Если вы заработаете $ 116 000 или более, вы не можете требовать каких-либо налоговых вычетов для своего традиционного вклада IRA.
• Женат, поданный отдельно = Измененный скорректированный валовой доход менее 10 000 долларов дает право на частичный налоговый вычет на ваш вклад в традиционную ИРА. Доход в размере 10 000 долларов США или больше означает, что вы не можете делать какие-либо вычеты.

В обоих случаях, если вы подаете свои налоги отдельно, и вы не проживали со своим супругом в любое время в прошлом году, IRS позволит вам использовать «единые» правила для определения вашего традиционного права на получение налогового вычета.

Если вы сдаете квалификацию, рассмотрите IRA Roth вместо традиционной IRA

. Наконец, вы можете рассмотреть Roth IRA вместо традиционной IRA. В практически любом возможном случае Roth IRA - лучший выбор, но не каждый имеет право (есть способы обойти это, но это еще одна статья на другой день). В то время как Roth IRA заставит вас заплатить немного больше налогов перед традиционной ИРА, в долгосрочной перспективе вы должны платить гораздо меньше федеральным, государственным и местным органам власти в результате правил, которые регулируют пенсионный налог убежище. Это означает больше денег для вас, вашей семьи, вашей альма-материи, вашей любимой благотворительности или любого другого, кого вы хотите поддержать в своем бумажнике.

Если вы решили пойти с Roth IRA, ознакомьтесь с Правилами Roth IRA для налогового года 2014 года. Как и в случае с традиционной ИРА, вы должны до истечения налогового срока в апреле 2015 года финансировать учетную запись.