Как правильно выбрать IRA: IRA от Roth и традиционные IRA

Индивидуальные пенсионные счета или IRA являются важной частью планирования выхода на пенсию. Они являются пенсионными сбережения транспортных средств, которые предлагают налоговые льготы по пенсионным фондам и являются разумным выбором для людей всех возрастов и слоев общества, которые экономят для их выхода на пенсию. Ежегодные взносы в IRA ограничены Службой внутренних доходов (IRS), в настоящее время до 6 500 долларов США в год для налогоплательщиков старше 55 лет и до 5 500 долларов США для всех остальных, они могут предложить значительные преимущества любому пенсионному плану.

Но именно здесь заканчиваются сходства между типами IRA. Выбирая между внесением вклада в традиционную ИРА или ИРР Рот, вы должны сначала знать различия.

Для некоторых решение между Roth IRA и традиционной IRA является легким, так как это может привести к приемлемости. Давайте взглянем.

Вы имеете право на традиционную налоговую IRA?

Первым шагом в определении того, является ли традиционная ИРА хорошим вариантом для вас, является определение того, имеете ли вы право вычитать взносы в традиционную ИРА из вашего налогооблагаемого дохода. Непосредственная выгода традиционной ИРА заключается в том, что внесенные вами взносы могут полностью или частично вычитаться из вашего налогооблагаемого дохода. Но в то время как каждый, у кого есть налогооблагаемый доход, имеет право делать взносы в традиционную ИРА (конечно же, до текущего предела), не каждый может удержать эти взносы.

Проще говоря, если ни вы, ни ваш супруг не покрыты квалифицированным пенсионным планом работодателя, вы имеете право вносить налоговые взносы в традиционную ИРА независимо от того, какой ваш измененный скорректированный валовой доход (MAGI ).

Если вы охвачены другим квалифицированным пенсионным планом, как 401 (k); однако выгода от ваших традиционных взносов IRA будет уменьшена, когда ваш MAGI достигнет определенных ограничений в зависимости от вашего статуса подачи. В настоящее время лимиты вычета для традиционных взносов ИРА по статусу подачи заключаются в следующем.

Одинокий или глава домохозяйства
Модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI)	Ваш лимит прав на вычет IRA
$ 61 000 или менее	Полный вычет до вашего лимита взносов
Более $ 61 000, но менее $ 71 000	Частичный вычет
$ 71, 000 или более	Без вычета

Женатые совместные или квалификационные вдова (er)
Изменено Скорректировано Валовой доход (MAGI)	Ваш лимит прав на вычет IRA
$ 98 000 или менее	Полная вычет до вашего лимита взносов
Более 98 000 долларов США, но менее $ 118 000	Частичный вычет
$ 118, 000 или более	Без вычета

Женатые заявки отдельно
Модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI)	Ваш лимит прав на отказ от IRA
Менее $ 10 000 < Частичный вычет	$ 10 000 или более
Без вычета

Вы хотите использовать эти лимиты в качестве руководства при определении вашего права на вычет традиционных взносов ИРА из вашего налогооблагаемого дохода, но имейте в виду что IRS иногда корректирует эти лимиты для инфляции.

Вы имеете право на IRA Roth?

Уровни доходов являются более либеральными для ИРР Рот, и вы все равно можете создать и внести вклад в ИРР Рот, даже если вы уже участвуете в плане выхода на пенсию работодателя, таком как 401 (k), Прибыльный или пенсионный план и / или иметь существующую традиционную ИРА в пределах определенных уровней дохода.

Причиной этого отдельного обращения с IRA Roth является то, что взносы в IRA Roth не могут считаться вычеты против вашего налогооблагаемого дохода.

Сумма, которую вы можете внести в IRA Roth, зависит от вашего статуса подачи и измененного скорректированного валового дохода (MAGI). В настоящее время эти ограничения заключаются в следующем:

Одиночный, глава домохозяйства или замужний отбор отдельно

	Модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI)
Ваш лимит взносов Roth IRA	Менее $ 116 000 > Полная сумма до лимита вклада
$ 116, 000 и более, но менее $ 131 000	Сокращенный взнос
$ 131, 000 или более	Ноль
Женатые совместные или квалификационные вдовы ( er)

Модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI)	Ваш лимит взносов Roth IRA
Менее $ 183 000	Полная сумма до лимита вклада
$ 183 000 или более, но менее $ 193 000	Уменьшенный вклад
$ 193, 000 и более	Ноль
Женат, поданный отдельно

Модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI)	Ваш лимит вклада Roth IRA
Менее $ 10 000	Сокращенный взнос
$ 10, 000 и более	Нуль
	Вы будете использовать эти ограничения в качестве руководства для определения вашего права на участие в Roth ИРА, но имейте в виду, что IRS occasi корректирует эти ограничения для инфляции.

Традиционная IRA против Roth IRA

Ваше право на вычет традиционных взносов IRA и ваше право на участие в Roth IRA могут очень хорошо определить, какую ИРА вы выберете. Но что, если вы имеете право на получение преимуществ обоих типов, как вы выбираете? Лучшим способом принятия обоснованного решения после определения вашего права является взвешивание уникальных аспектов каждого типа IRA друг против друга.

Предполагая, что вы имеете право вычесть свои взносы в традиционную ИРА, любые взносы будут расти с отсрочкой по налогам, а это означает, что вы не будете платить налоги за свои взносы, пока не выберете их, предположительно, на пенсии. Когда вы снимаете средства, вы будете платить налоги как за свой вклад, так и за заработок. Если вы не имеете права на вычет, ваши взносы и заработок по-прежнему будут облагаться налогом с отсроченным ростом, поэтому наличие ИРА по-прежнему является хорошим вариантом для любой экономии для выхода на пенсию. Хотя вы не получаете налоговый вычет, когда делаете взнос в Roth IRA, сила RRA IRA заключается в том, что доходы всегда не облагаются налогом. Этот рост без налогов * и тот факт, что Roth IRA не подпадают под действие правил минимального распределения, требующих снятия средств (также известных как требуемые минимальные распределения или RMD) после 70 лет, являются их основными преимуществами.

Вы выиграли бы больше от Roth IRA?

Будете ли вы больше выигрывать от Roth IRA, а не от традиционной IRA, зависит от таких переменных, как, как долго это будет до того, как вы уйдете на пенсию, когда вы планируете начать принимать дистрибутивы, и теперь ваш налоговый кронштейн и что он будет в время выхода на пенсию. Даже если вы имеете право вносить вклад в традиционную IRA с вычетами налогов, вы можете выиграть в долгосрочной перспективе, вместо этого инвестируя в Roth IRA.

Налоговые преимущества Roth IRA возрастают с увеличением количества лет между тем, как вы устанавливаете Roth IRA и время, когда вы начинаете принимать распределения. Существует также возможность налоговых преимуществ, если вы ожидаете, что в пенсионном возрасте вы окажетесь в более высокой налоговой бремени, чем сейчас, либо из-за более высокого дохода, либо другого налогового кода (который следовало бы прогнозировать). Чтобы действительно определить, будете ли вы выступать впереди с Roth, вам нужно сделать некоторое количество хрустов и посмотреть на свою общую инвестиционную картину. Возможно, вы даже захотите поговорить с налоговым бухгалтером.

Преобразование традиционных фондов ИРА в Roth IRA

Некоторые люди имеют право конвертировать средства, хранящиеся в традиционной ИРА, в ИРР Рот, но для преобразования требуется уплата налогов на сумму, конвертируемую во время конвертации. Поговорите с советником IRA, прежде чем принимать решение об конверсии.

Другое Разное IRA Подробнее

Вы можете создать IRA в любом финансовом учреждении, уполномоченном Налоговым кодексом, таким как банки, трастовые компании, сберегательные банки, брокерские фирмы или компании взаимных фондов.

У вас есть до 15 апреля каждого года, чтобы внести свой вклад в IRA за предыдущий налоговый год, но чем раньше в год вы вносили свой вклад, тем больше прибыли вы накопили.

• * Хотя взносы и доходы Roth IRA обычно считаются безналоговыми, то есть в отношении федеральных подоходных налогов. Государственные налоговые правила по распределению IRA Roth варьируются от штата к штату.
• Эта статья предназначена только для общего обзора Roth и традиционных IRA. Есть много других деталей, которые описаны на страницах сайта IRS, посвященных IRA. Для параллельного сравнения правил, регламентирующих традиционные ИРА I и Roth, см. Полезную сравнительную таблицу IRS.