Видео: Things Mr. Welch is No Longer Allowed to do in a RPG #1-2450 Reading Compilation 2024
Понимание всех входов и выходов вашего заработанных и незаработанных доходов, а также различные доступные налоговые вычеты могут быть достаточно сложными в налоговое время. После этого вы столкнетесь с выяснением, где ввести все это в свою налоговую декларацию. Доход от пенсионных планов выходит на первую страницу.
Линия 16 формы 1040
Если вы набрали доход от пенсий и / или аннуитетов в течение налогового года, он переходит в строку 16 формы 1040.
Это легкая часть.
Строка 16 разбита на две категории. Пространство рядом с 16a сообщает о большом количестве распределений, полученных вами от пенсий и аннуитетов. Строка 16b сообщает облагаемую часть этих распределений. Например, вы могли получить распределение в размере 12 000 долларов США из вашего плана 401 (k), но только 10 000 долларов США этой суммы облагались налогом. Таким образом, валовая сумма в размере 12 000 долл. Будет идти по строке 16а, а сумма налогообложения в размере 10 000 долл. США идет по строке 16b. Строка 16b - это сумма, которая вносит свой общий налоговый доход.
Пенсионные фонды, которые сообщаются в строке 16
В эту строку вашей налоговой декларации вводятся распределения из следующих счетов:
- 401 (k) планов
- 403 (b) планы
- Система пенсионного обеспечения гражданской службы (CSRS)
- Система пенсионного обеспечения федеральных служащих (FERS)
- Планы заграничных пенсий
- Правительственные 457 (b) планы
- План сбережений сбережений
Что означает > Не Получить сообщение в строке 16
Вам не нужно вводить распределения из следующих типов учетных записей, потому что они отправляются в другое место:Индивидуальные пенсионные счета (IRA) сообщаются в строке 15 вместо этого.
- Пенсии по инвалидности, полученные до того, как вы достигли минимального возраста для пенсионных пособий, установленных вашим работодателем, сообщаются в строке 7 в качестве заработной платы.
- Корректирующие распределения отсрочек избыточного оклада или избыточных взносов в 401 (k), 403 (b) или 457 (b) планы выхода на пенсию сообщаются в строке 7 в качестве заработной платы.
- Как рассчитать налогооблагаемую долю пенсии и доход от аннуитета
IRS заявляет, что ваши платежи полностью облагаются налогом, если:
«Вы ничего не вносили или не считаете, что внесли что-либо для своей пенсии или аннуитет
- Ваш работодатель не удержал взносы с вашей зарплаты или
- Вы получили все свои взносы (ваши инвестиции в контракт) без налогов в предыдущие годы »
- IRS также говорит:« Вы может иметь возможность сообщать о более низкой налогооблагаемой сумме с использованием Общего правила или Упрощенного метода или если применяется исключение для сотрудников службы общественной безопасности для выхода на пенсию ».
Сведения об общем правиле содержатся в публикации 939. Подробная информация об упрощенном методе содержатся в публикации 575.Таблицу упрощенного метода можно найти на стр. 28 из pdf-версии Инструкции для формы 1040 2016 года.
Информация о налоговой обработке распределений от CSRS, FERS и плана экономии трэфта приведена в публикации 721.
У вас также есть возможность попросить IRS рассчитать налогооблагаемую часть вашего распределения пенсии за плату, которая может периодически меняться. См. Стр. 77 публикации 939, чтобы запросить решение IRS, которое является процессом определения IRS налогооблагаемой части.
Позвоните в IRS, чтобы определить текущий сбор. Если вы решите оплатить его и выберете для перечисления своих вычетов, сбор будет вычитаться из налогообложения в виде разного детализационного вычета с учетом 2 процентов от скорректированного ограничения валового дохода.
Рекомендуемая процедура внесения пенсионного дохода по форме 1040
Соберите все ваши формы 1099-R из каждого финансового учреждения за год.
- Разделите свои операторы 1099-R на две свая: те, где поле IRA отмечено рядом с полем 7, и те, в которых не установлен флажок IRA.
- Формы 1099-R с проверкой в ящике ИРА сообщают о распределении из индивидуальной учетной записи для выхода на пенсию. Эта информация идет по строке 15, поэтому вы можете отложить это до сих пор, пока не будете готовы ввести этот доход.
- Формы 1099-R без проверки в ящике ИРА представляют отчеты о выплатах пенсий и аннуитетов. Это информация, которая указана в строке 16.
- Используйте таблицу упрощенного метода, указанную в инструкциях для формы 1040, чтобы рассчитать суммы без такового (строка 16а) и налогооблагаемая (строка 16b).
- Создайте таблицу для собственных записей, чтобы показать свою математику. Таблица должна выглядеть следующим образом:
- Рабочий документ для формы 1099-R, где ящик IRA не проверен
|
Имя плательщика | |||||
|
Валовое распределение из коробки 1 |
Сумма налогообложения из графы 2a |
Сумма налогообложения из таблицы общего правила или упрощенного метода |
Федеральный подоходный налог, удерживаемый из графы 4 |
Государственный подоходный налог, удержанный из графы 15 |
1. |
|
2. | |||||
|
3. | |||||
|
Промежуточные результаты: | |||||
|
Отчет по форме 1040 строка 16a |
Отчет по форме 1040 строка 16b |
Отчет по форме 1040 строка 64 |
Отчет о строке 5а графика А и в вашей налоговой декларации штата |
Дополнительный доход по обеспечению безопасности - это не облагаемый налогом доход
Доход по дополнительной безопасности не облагается налогом, и вы не являетесь должны сообщать об этом в вашей налоговой декларации, хотя вам нужно сообщить о других доходах в SSA. Узнать, если ваш пенсионный или пенсионный доход облагается налогом
Является пенсионным доходом, облагаемым налогом? Некоторые. Вот руководство относительно того, какие источники дохода на пенсию облагаются налогом, частично облагаются налогом и не облагаются налогом. Узнать, какой возраст начать пенсионный доход
Узнать, как анализировать варианты решить, когда начать свою пенсию. Правильный выбор помогает снизить риск исчерпания денег. |