Оценка налогов при выходе на пенсию

Вы будете продолжать платить налоги при выходе на пенсию. Налоги рассчитываются на ваш доход каждый год, как вы его получите, так же, как это работает до вашего ухода на пенсию. Важно оценить сумму налогов, которые вы будете платить в случае выхода на пенсию, чтобы вы могли заплатить за нее и заранее установить удержания налогов (или квартальные платежи).

Каждый тип дохода, который вы получаете, будет иметь разные налоговые правила, которые применяются к нему. Чтобы оценить свои налоги при выходе на пенсию, вам нужно знать, как каждый источник дохода появляется в вашей налоговой декларации.

Ниже перечислены, как облагаются налогом шесть наиболее распространенных видов дохода на пенсию. Затем я приведу пример того, как оценить свою налоговую ставку и общие налоги при выходе на пенсию.

1. Доход от социального обеспечения

Если единственным источником дохода для выхода на пенсию является социальное обеспечение, то вы, вероятно, не будете платить налоги на пенсию. Если у вас есть другие источники дохода, то часть вашего дохода по социальному обеспечению, вероятно, будет облагаться налогом. Формула определяет сумму вашего социального обеспечения, которая облагается налогом. В результате вам может потребоваться до 85% пособий по социальному обеспечению в качестве налогооблагаемого дохода по вашей налоговой декларации.

Сумма, которая облагается налогом (от нуля до восьмидесяти пяти процентов), зависит от того, сколько другого дохода у вас есть в дополнение к социальному обеспечению. IRS называет этот дополнительный доход «комбинированным доходом», а на листе налога вы включаете свой комбинированный доход в формулу, чтобы определить, сколько из ваших пособий будет облагаться налогом каждый год.

Пенсионеры с высоким уровнем ежемесячного пенсионного дохода, скорее всего, будут платить налоги на 85% своих пособий по социальному обеспечению, а их общая ставка налога может работать от 15% до 45%. Пенсионеры с почти никаким доходом, кроме социального обеспечения, скорее всего, получат свои льготы без уплаты налогов и не будут платить налоги на прибыль в случае выхода на пенсию.

2. IRA и 401 (k) Снятие средств

Большинство изъятий из пенсионных счетов облагаются налогом на пенсию. Это означает, что изъятия ИРА, а также изъятия из планов 401 (k), 403 (б) планов, 457 планов и т. Д., Отражаются в вашей налоговой декларации в качестве налогооблагаемого дохода. Большинство людей будет платить налог, когда они снимают деньги со своих ИРА или других пенсионных планов.

Сумма налога, которую вы платите, зависит от общей суммы дохода и вычетов, которые у вас есть, и от какой налоговой ставки вы находитесь за этот год. Например, если у вас есть год с большим количеством вычетов, чем доход (например, год с большим количеством медицинских расходов), тогда вы не можете платить налог на снятие средств за этот год.

Существует один вид пенсионного счета, в котором снятие средств обычно не облагается налогом. Если все будет сделано правильно, вы не будете уплачивать налоги на выбывание Roth IRA.

3. Пенсии

Большинство пенсионных доходов будут облагаться налогом.Самый простой способ определить вероятность того, что ваш пенсионный доход будет облагаться налогом, - это использовать простой ориентир: если он ушел до налогообложения, тогда, когда вы его выведете, он будет облагаться налогом. Большинство пенсионных счетов были профинансированы с доналоговым доходом, а это означает, что вся сумма вашего годового пенсионного дохода будет включена в вашу налоговую декларацию в виде налогооблагаемого дохода каждый год.

В этом случае вы можете потребовать удержания налогов непосредственно с вашего пенсионного чека.

Если часть вашего пенсионного счета была профинансирована долларами после уплаты налогов, то каждый год часть вашего пенсионного дохода облагается налогом, а часть - нет.

4. Распределение аннуитетов

Если ваш аннуитет принадлежит ИРА или другой учетной записи для выхода на пенсию, тогда налоговые правила в разделе об изъятиях ИРА будут применяться к любым снятиям или аннуитетным платежам, которые вы получаете от этой аннуитета.

Если ваш аннуитет был куплен с долларами после уплаты налогов (что не было куплено в ИРА или другой учетной записи для выхода на пенсию), тогда применяемые налоговые правила зависят от того, какой тип аннуитета вы приобрели.

• Доход от немедленного аннуитета . Часть каждого платежа, который вы получаете от немедленного аннуитета, считается возвратом принципала, а часть считается процентом. Только часть процентов будет включена в ваш налогооблагаемый доход. Каждый год компания-аннуитет может рассказать вам, что такое «коэффициент исключения», который говорит вам, сколько из дохода аннуитета, которое вы получаете, может быть исключено из вашего налогооблагаемого дохода.
• Изъятия из фиксированного или переменной аннуитета . В налоговых правилах по этим видам аннуитетов говорится, что доход должен быть сначала снят, а это означает, что если ваша учетная запись стоит больше того, что вы внесли в нее, когда вы снимаете деньги, первоначально вы будете снимать прибыль или прибыль от инвестиций, и все это будет облагаться налогом на вас. После того, как вы уберете все свои доходы, вы будете снимать свои первоначальные взносы (называемые вашей базой затрат), и они не включены в ваш налогооблагаемый доход.

5. Инвестиционный доход

Вы будете платить налоги на любые дивиденды, процентные доходы или прирост капитала, точно так же, как вы это делали до того, как были уволены. Эти типы инвестиционных доходов сообщаются в налоговой форме 1099 каждый год, который отправляется вам непосредственно из финансового учреждения, которое владеет вашими учетными записями.

Если вы систематически продаете инвестиции для получения пенсионного дохода, каждая продажа будет генерировать долгосрочный или краткосрочный прирост капитала (или убыток) и что прибыль или убыток будут отражаться в вашей налоговой декларации. Если ваши другие источники дохода не слишком высоки, вы можете претендовать на нулевую процентную ставку налога на прирост капитала, что означает, что вы не будете платить налог за все или часть своих приростов капитала за этот год.

Если у вас есть инвестиции, которые не входят в пенсионный счет, вы можете узнать, как управлять своими приростами капитала и потерями, чтобы уменьшить налоги, которые вы платите при выходе на пенсию.

Не каждый источник денежных потоков от инвестиций считается облагаемым налогом доходом. Например, предположим, что у вас есть банковский компакт-диск.CD созревает в размере 10 000 долл. США. То, что 10 000 долл. США не является дополнительным налогооблагаемым доходом, о котором сообщается в вашей налоговой декларации, сообщается только о процентах, которые он заработал. Но все $ 10 000 доступны как денежный поток, который вы можете использовать для покрытия расходов.

6. Прибыль при продаже вашего дома

Если вы живете в своем доме в течение как минимум двух лет, то, скорее всего, вы не будете платить налоги за прибыль от продажи вашего дома, если у вас нет прибыли на сумму свыше 250 000 долларов США, или $ 500 000, если они состоят в браке. Если вы арендовали свой дом на некоторое время, правила становятся более сложными и, скорее всего, вам нужно будет работать с налоговым специалистом, чтобы определить, как нужно получать прибыль.

Чтобы собрать все это вместе, вы можете сделать «макет» налоговой декларации, чтобы оценить свои налоги при выходе на пенсию. Приведем пример.

Расчет вашей налоговой ставки при выходе на пенсию

Ваша ставка налога при выходе на пенсию будет зависеть от вашей общей суммы дохода и отчислений. Оценить список налоговых ставок каждого типа дохода и сколько будет облагаться налогом. Добавьте это вверх. Затем уменьшите это число с помощью ожидаемых вычетов и изъятий.

Например, предположим, что вы состоите в браке и у вас будет 20 000 долларов социального обеспечения, 25 000 долларов США в год в виде пенсионного дохода, вы ожидаете вывести 15 000 долларов из вашей ИРА, и вы оцениваете, что у вас будет 5 долларов США, 000 год дохода от долгосрочного прироста капитала от распределения взаимных фондов. Вы добавляете свой обычный доход (не включая прирост капитала), используя 85% ваших пособий по социальному обеспечению, и получаете 57 000 долларов США.

Ваш стандартный вычет и личные изъятия составляют до 20 800 долларов США. Это налагает ваш предполагаемый налогооблагаемый доход на $ 36, 200. Вы просматриваете налоговые ставки 2017 года и видите, что ставит вас в 15% -ный налоговый кронштейн. Поскольку ставки налога будут многоуровневыми, вы заплатите 10% за первые 9,325 налогооблагаемого дохода и 15% от дохода, который упадет между 9, 326 и 37, 950 долларов США. Это делает ваш расчетный налоговый счет 4, 963. Как вы находитесь в 15% -ом или более низком налоговом кронштейне, ваш прирост капитала будет соответствовать ставке с нулевым процентом и не будет облагаться налогом. Чтобы своевременно выплачивать налоги, вы могли либо установить ежеквартальные налоговые платежи в размере 1 240 долларов США за квартал, либо попросить пенсию удерживать налоги примерно на 20%.

Есть, конечно, способы структурирования вашего пенсионного дохода, чтобы вы платили меньше налогов при выходе на пенсию - он будет проводить исследования с вашей стороны или помощь профессионального специалиста по пенсионному обеспечению или налогового консультанта.