Видео: Крым. Путь на Родину. Документальный фильм Андрея Кондрашова 2024
Иногда вам нужно брать деньги из традиционной ИРА раньше, чем вы думали. Этот тип снятия будет облагаться налогом и может также подлежать штрафу за досрочное снятие штрафа. Конечно, как и большинство правил IRS, существуют штрафы за уплату налогов, и есть исключения из этих налогов.
Ниже приведены восемь ситуаций, которые могут дать вам право на исключение из налога на штраф IRA при снятии средств, которые принимаются до достижения возраста 59 1/2.
(Нет исключений для выплаты обычного подоходного налога на сумму, отозванную.)
Медицинские расходы
Вы можете претендовать на освобождение от штрафа IRA, если вы раньше использовали свою IRA изъятие для оплаты медицинских расходов, которые составляют более 10% от вашего скорректированного валового дохода.
Страхование здоровья
Если вы безработный, используйте ранний уход ИРА для оплаты своей медицинской страховки, и вы отвечаете дополнительным требованиям ниже, вы должны быть освобождены:
- Вы получили компенсацию по безработице, выплачиваемую по федеральным или закон штата в течение двенадцати последовательных недель, потому что вы потеряли работу.
- Вы получаете вывод ИРА в течение года, когда вы получили компенсацию по безработице или в следующем году.
- Если вы с тех пор повторно трудоустроились, вы не можете получить выписку IRA более чем через 60 дней после начала вашей новой работы.
Инвалидность
Если вы инвалид, планируйте проверку врача, чтобы претендовать на исключение из налога на неустойки.
Согласно веб-сайту IRS,
«Вы считаетесь инвалидом, если вы можете предоставить доказательство того, что вы не можете совершить какую-либо существенную прибыльную деятельность из-за своего физического или психического состояния. Врач должен определить, что ваше состояние может быть вызвано смерти или длительной, продолжительной и неопределенной продолжительности ».
Вы наследуете IRA
- Если вы наследуете IRA от не-супруга, даже если владелец IRA был моложе 59 1/2, вы не придется уплачивать штрафный сбор за снятые суммы. Вам все равно придется включать любой вывод ИРА в свой скорректированный валовой доход.
- Если вы наследуете IRA от супруга, и вы решили относиться к нему как к вашей собственной ИРА, то любой ранний отказ IRA, который вы получаете , будет облагаться 10% штрафом.
- Если вы наследуете IRA от супруга, но вы выбираете название IRA как «унаследованная IRA», тогда вы имеете право на получение раннего изъятия IRA без уплаты 10% штрафа.
72 (t) Платежи
Созданный Секцией 72 (t) Налогового кодекса, правило «Фактически равная периодическая оплата» (SEPP) позволяет владельцам счетов снимать деньги со своих пенсионных счетов в любом возрасте, без штрафа. Вы должны следовать определенным правилам и использовать утвержденный метод для расчета текущей суммы вывода.
Существует три метода, одобренных IRS, для расчета суммы выведения SEPP. Вы должны придерживаться своего графика снятия денег в течение как минимум пяти лет или до достижения возраста 59 ½ (в зависимости от того, какое событие произойдет позднее), или все снятые суммы могут стать подлежащими штрафу.
Квалифицированные расходы на высшее образование
Ранние изъятия ИРА, используемые для оплаты квалифицированных расходов на высшее образование от имени вас, вашего супруга или детей или внуков вас или вашего супруга, освобождаются от 10-процентного штрафа за штраф, если они были выплачивается в соответствующее учебное заведение.
Покупка в первый раз
До $ 10 000 раннего вывода IRA, который используется для покупки, сборки или восстановления первого дома для предка (родителя или дедушки), вас самих, супруга или вас или ребенок вашего супруга или внук, может быть освобожден от 10% штрафа за штраф, если вы встретите определение IRS покупателя, впервые покупающего дом.
Если вы и ваш супруг имеете право стать покупателями в первый раз, то каждый из вас может вывести 10 000 долларов США из каждого вашего соответствующего IRA без уплаты 10% штрафа.
Распределение должно использоваться для оплаты квалифицированных затрат на приобретение (включая разумные затраты на закрытие) до закрытия на 120-й день после того дня, когда вы его получили.
Квалифицированные резервские распределения
Квалифицированное резервирование не подлежит штрафу за наложение средств на раннее изъятие ИРА.
Согласно IRS, вы получаете распределенное распределение резервистов, если соблюдаются следующие требования:
- Вы были приказаны или призваны на действительную службу после 11 сентября 2001 года.
- Вам было приказано или вызвано активное на срок более 179 дней или на неопределенный срок, поскольку вы являетесь членом резервной составляющей.
- Распределение происходит от IRA или от сумм, относящихся к выборным отсрочкам в соответствии с планом 401 (k) или 403 (b) плана или аналогичной договоренности.
- Распределение было произведено не раньше даты заказа или обращения к действительной службе и не позднее закрытия периода активной службы.
Правила, изложенные в этой статье, взяты из онлайн-публикации IRS 590, где вы можете найти дополнительную информацию об исключениях штрафа IRA.
Избегать штрафа за кредитную карту, это может быть навсегда
Два пропущенных платежа в строка может вызывать штрафную ставку на вашей кредитной карте. Через несколько месяцев ставка может снизиться для некоторого баланса, но может оставаться в силе для других.
Как много штрафа за отмену страховых сборов
Узнать, как страховые компании расчитывают штраф при отмене среднего срока страхового полиса и того, что ваш & quot; Штраф & Quot; будет отменено.
Как использовать 72 (t) Платежи для раннего снятия ИРА
72 (Т ) платежи представляют собой ряд существенно равных периодических платежей, которые позволяют вам снимать деньги ИРА в любом возрасте без уплаты налога на неустойку.