По лимиту IRA: не подлежащие вычету взносы IRA

Многим людям не разрешается вносить налоговые вычеты в свою обычную ИРА, или размер взноса может быть ограничен. Если ваш доход превышает определенные уровни, к вам могут применяться определенные ограничения, которые влияют на вашу способность вычитать ваши взносы.

Тем не менее, вы по-прежнему можете сэкономить для своего выхода на пенсию с помощью не подлежащего вычету взноса IRA. Несмотря на то, что ваши взносы, не подлежащие вычету, не уменьшат ваши налоги в год, который вы им делаете, прибыль на них откладывается с налогами, что является ключевым налоговым преимуществом регулярной ИРА.

Не подлежащие сокращению взносы IRA Основы построения

Это может быть обескураживающим, когда вы не получаете немедленной налоговой выгоды от не подлежащего вычету взносов ИРА. Но рост с отложенным налогом может быть значительным и может в конечном итоге сделать вклад полезным, особенно если вы ожидаете снижения налоговой ставки после выхода на пенсию, чем сейчас.

Когда вы принимаете регулярные дистрибутивы ИРА во время выхода на пенсию, вы платите налоги за рост. Однако любые взносы, не подлежащие вычету, рассматриваются как ваша основа. Поскольку вы фактически уплатили налог на деньги, когда вы внесли взнос, вам не придется платить налог на него позже.

Например, скажите, что год назад вы внесли неоплаченный взнос в размере 2 000 долларов США, а остаток на вашем счете за счет дополнительных вычитаемых взносов и роста инвестиций стоил 20 000 долларов, когда вы делаете вывод. Если вы вышли на пенсию в размере 1 000 долл. США, только 900 долл. США будут считаться облагаемым налогом доходом, поскольку 10% (2 000 долл. США, разделенные на 20 000 долл. США) являются возвратом не подлежащей вычету.

Не всегда ясно, являются ли взносы IRA, не подлежащие вычету, лучшим местом для вас, чтобы сэкономить ваши пенсионные сбережения. Например, если вы ожидаете, что ваш доход (и ваша налоговая ставка) продолжит расти, вы можете захотеть платить налоги на прибыль по ходу дела, а не откладывать их.

Ограничения дохода IRA

Правила взносов IRA сложны, и каждый раз платит их обзор.

Кроме того, пределы взносов могут меняться в зависимости от года. Налоговый год 2017:

• Те, кто старше 50 лет, могут поставить в общей сложности 6 500 долларов США в свои традиционные и IRA Roth.
• Те, кто в возрасте 49 лет и младше, могут собрать в общей сложности 5 500 долларов США в свои традиционные и IRA Roth.

Эти лимиты не распространяются на взносы на пролонгации или выплаты резервиста.

Однако вы не сможете вычесть все, что вы вносите в традиционную IRA.

Если вы работаете в компании, предлагающей учетную запись на рабочем месте, например, 401 (k) или 403 (b), вы сталкиваетесь с определенными лимитами дохода для вычета взносов в IRA.Это справедливо независимо от того, действительно ли вы принимаете участие в плане выхода на пенсию на рабочем месте.

В течение налогового года 2017, те, которые охватываются пенсионным планом на работе и подают в качестве одного или главы домашнего хозяйства, составляющие 62 000 долларов США или менее, имеют право на полный вычет, тогда как те, кто подает заявку на совместную работу или в качестве квалифицированной вдовы (er) и зарабатывать 99 000 долларов США или менее, имеют право на полный вычет. Если вы состоите в браке, и ваш супруг покрывается планом рабочего места, но вы этого не сделаете, вы можете вычесть полную сумму, если вы сделаете $ 184 000 или меньше.

Отчисления постепенно прекращаются, поскольку доход возрастает.

Те, кто состоит в браке отдельно, подчиняются более строгим правилам дохода, хотя любой, кто разделен и который жил отдельно на весь год, рассматривается IRS для целей этих ограничений как единый.

С другой стороны, если ни вы, ни ваш супруг не имеете права участвовать в плане выхода на пенсию на рабочем месте, вы можете вычитать вычеты IRA, если вы (или ваш супруг) заработали доход независимо от суммы.

Roth IRA как альтернатива

Многие люди, у которых есть доход, превышающий лимиты для регулярного вычета ИРА, могут по-прежнему иметь право на вклад Roth IRA, который имеет значительно более высокие пределы дохода (см. 2017 Roth IRA Income Limits ).

Если это имеет место для вас, обычно имеет смысл выбрать вклад Roth IRA за не подлежащую вычету IRA.

В конце концов, хотя ни один взнос не вычитается, с регулярной ИРА вклад растет с отсрочкой налога, но вклад Roth IRA растет без налогов.