Что такое безвозвратный траст страхования жизни?

Страхование жизни - важный инструмент, способствующий передаче риска. Он может быть приобретен для передачи риска, связанного с преждевременной смертью, и обеспечения для оставшейся в живых семьи. Страхование жизни также может использоваться для обеспечения ликвидности после смерти, чтобы активы не подлежали продаже для уплаты налогов на недвижимость. Хотя общее страхование жизни является ценным инструментом, использование страхования жизни в планировании недвижимости может быть проблематичным с точки зрения налогообложения.

Поскольку страховые поступления включены в недвижимость и, в свою очередь, облагаются налогом на недвижимость, многие люди ищут способ исключить их страхование жизни из своего имущества. Один из возможных способов сделать это - использование Безотзывного страхования жизни. Если вы не владеете своей политикой, и доходы не подлежат выплате вашему имуществу, это не считается частью вашего имущества. Ваша политика будет принадлежать трасту, что позволит немного облегчить налоги.

Что такое безвозвратный траст страхования жизни?

Не позволяйте слову доверять запугать вас. Трасты не только для богатых и богатых и могут оказаться полезными для людей с разным уровнем благосостояния. Благодаря использованию Безотзывного страхования жизни (ILIT) доверие, которое является юридически построенным субъектом, способным владеть собственностью, может приобрести политику, или политика может быть абсолютно привязана к доверию. Доверительный документ назначит доверительного управляющего для управления активами, принадлежащими тресту, и предоставит условия, в которых они должны быть введены.

В документе также будут указаны бенефициары и детализированы условия, по которым бенефициары получат выгоду от доверия. Поскольку доверие является безотзывным, важно понять, что такое доверие нельзя изменить после его установления. Он установлен в камне.

Зачем использовать доверие, а не другое лицо?

На этом этапе вы можете спросить себя, почему вы не просто назначили бы свой полис страхования жизни человеку, а не пытались создать доверие. Часто возникает множество проблем, которые могут возникнуть, когда вы назначаете полисы страхования жизни, назначаются другим лицам. Такие проблемы могут включать потерю контроля, уязвимость активов, неблагоприятные налоговые последствия для владельца и основную трудность в поиске подходящего владельца. При настройке ILIT эти проблемы адресуются:

Control- Доверительные соглашения могут быть чрезвычайно гибкими документами и могут быть составлены для удовлетворения самых разных целей. Лицо, предоставляющее право (создатель доверия), которое не может вносить изменения в доверительное соглашение после его исполнения, диктовало конечную цель и использование активов доверия.

Защита активов доверия - Активы доверительного управления являются отдельными и отличными от других активов доверительного управляющего. Таким образом, они защищены от личных кредиторов доверительного управляющего.

Никаких неблагоприятных налоговых последствий для доверительного управляющего < Доверие является уникальным налоговым субъектом, отличным от застрахованного и доверительного управляющего. Если опекун умирает, эта политика не является частью имущества попечителя и, следовательно, не оказывает негативного влияния на имущество попечителя.

Обилие подходящих доверенных лиц < Существует множество вариантов выбора опекуна. Создатель доверия может выбрать любое ответственное лицо или группу лиц для работы в качестве доверительного управляющего или со-опекуна или может выбрать корпоративного попечителя. Поскольку доверительный управляющий обязан придерживаться административных условий, содержащихся в соглашении о трасте, создатель доверия полагается на закон, а не на индивидуальное решение.

Финансирование безвозвратного страхования жизни

Существует два типа ILIT при обращении к активам, принадлежащим тресту. Они являются финансируемым ILIT и необоснованным ILIT:

A финансируемый ILIT финансируется страховым полисом плюс дополнительные активы, которые могут быть использованы для оплаты премий. Такое соглашение не используется так часто из-за возможных последствий подарочного налога для внесения дополнительных средств в доверительное управление.

не финансируемый ILIT финансируется только полисом страхования жизни, и никаких дополнительных активов нет. Каждый год лицо, предоставляющее право, должно вносить ежегодные взносы в доверительное управление, чтобы предоставить средства, необходимые для оплаты премий.

ILIT может стать отличным способом получить налоговые льготы от вашей страховки жизни. Однако, как и во всех личных финансах, каждый человек имеет уникальный набор обстоятельств. По этой причине всегда лучше обратиться за советом к квалифицированному специалисту, который может помочь вам перемещаться по этим иногда мутным водам.

Вы ищете инструменты финансового планирования? Проверьте их:

Пенсионный калькулятор, 401k, как мне складываться? , Money & happiness quiz

Эта информация предоставляется вам как ресурс только для информационных целей. Он представляется без учета инвестиционных целей, терпимости к риску или финансовых обстоятельств любого конкретного инвестора и может оказаться неприемлемым для всех инвесторов. Прошлые показатели не свидетельствуют о будущих результатах. Инвестирование включает риск, включая возможную потерю принципала. Эта информация не предназначена и не должна составлять основную основу для любого инвестиционного решения, которое вы можете сделать. Всегда консультируйтесь со своим юридическим, налоговым или инвестиционным консультантом, прежде чем принимать какие-либо соображения или решения в отношении инвестиций / налогов / недвижимости / финансового планирования.

Уэс Мосс - главный инвестиционный стратег в компаниях финансового планирования Capital Investment Advisors и Wela. Он также является ведущим радиошоу «Деньги» на WSB Radio. В 2014 году Мосс был назван одним из лучших американских советников в Америке от журнала Barron's Magazine. Он является автором нескольких книг, в том числе его последних, . Вы можете уйти на пенсию раньше, чем вы думаете - 5 секретов денег самых счастливых пенсионеров , которая была одной из самых продаваемых книг для выхода на пенсию Amazon в 2014.