Взаимный фонд Краткосрочные распределения доходов от прироста капитала

В то время как большинство людей мучительно осознают краткосрочную прирост капитала, краткосрочные приросты капитала распределения взаимных фондов часто неправильно понимаются - и всегда страшный - аспект инвестирования взаимных фондов. Финансовые консультанты, сложные инвесторы и новички, забывают правила этого аспекта инвестирования в паевые инвестиционные фонды.

Почему эти краткосрочные доходы от прироста капитала намного хуже, чем краткосрочные доходы от прироста капитала?

Распределение краткосрочных доходов от прироста капитала считается обычным доходом и, в отличие от краткосрочного прироста капитала, не может быть компенсировано потерями капитала. Давайте посмотрим поближе.

Что такое распределение доходов от прироста капитала?

Каждый год акционеры взаимных фондов сталкиваются с перспективой получения распределения прироста капитала из своих взаимных фондов. Эти распределения прироста капитала являются результатом взаимного фонда, продающего ценные бумаги в рамках фонда. Например, если взаимный фонд продает свои запасы General Electric, он вынужден распределить 95% прибыли от этой продажи для финансирования акционеров.

Если ваш взаимный фонд удерживается на счете с отложенным налогом (например, 401k, 403b, IRA), акционеры фонда должны платить налог за эти распределения.

Долгосрочные и краткосрочные распределения доходов от прироста капитала

Если взаимный фонд продает принадлежащие ему акции на 12 месяцев или меньше, любая прибыль в результате этой продажи считается «краткосрочной природой капитала» и распределяются среди акционеров как краткосрочные распределения прироста капитала.

Если, однако, взаимный фонд продает акции, которыми он владел более 12 месяцев, любая прибыль в результате продажи классифицируется как «долгосрочный прирост капитала» и распространяется как долгосрочные распределения прироста капитала.

Это имеет смысл, но то, что вы, возможно, не осознаете, состоит в том, что акционеры могут столкнуться как с долгосрочными, так и с кратковременными распределениями доходов от прироста капитала в результате владения акциями в определенном взаимном фонде независимо от того, как долго вы владеете акциями в фонде.

Помните, что применимые временные рамки основаны на сроке хранения в паевом фонде для ценных бумаг внутри взаимного фонда, а не на том, как долго держатель взаимного фонда держал сам взаимный фонд.

Почему все суеты о краткосрочных распределениях доходов от прироста капитала?

Разница между краткосрочным приростом капитала и краткосрочным приростом капитала распределения - вот что вызывает всю суету и путаницу. Например, если вы владеете взаимным фондом в течение нескольких месяцев, а затем продаете за прибыль, вы понесли краткосрочный прирост капитала. Если у вас недостаточно средств для компенсации этой прибыли, чистый результат - это краткосрочная прибыль, и вам придется платить обычные ставки подоходного налога на сумму денег, которую вы сделали в результате продажи.В этом сценарии, который вы приобрели при покупке и продаже акций в взаимном фонде, вы можете использовать любые краткосрочные выгоды, которые вы могли бы реализовать против других потерь капитала, чтобы уменьшить свои налоговые обязательства.

Это важно знать, потому что это не совсем так, когда речь идет о краткосрочном приросте капитала распределений из взаимного фонда. Вместо этого, если у вас есть взаимный фонд, который подвергает вас краткосрочному приросту капитала распределения , то вы должны сообщать о них в своей налоговой декларации как обычный доход.

В отличие от краткосрочного прироста капитала, потери капитала не компенсируют краткосрочные распределения прироста капитала и уменьшают ваши налоговые обязательства.

Опять же, почему суета о краткосрочных распределениях доходов от прироста капитала?

Все еще не убежден в том, что эта путаница в отношении краткосрочного прироста капитала и краткосрочных распределений прироста капитала имеет большое значение? Подумайте об этом таким образом - это может быстро стать проблемой в той мере, в которой вы планировали сократить свой налоговый законопроект с помощью стратегий уплаты налогов или инвестировать в эффективные для налогообложения фонды.

Если вы или ваш финансовый консультант полагаете, что кратковременные распределения прироста капитала - это как краткосрочный прирост капитала, тогда вы можете быть неприятно удивлены налоговым временем, когда вы должны больше платить налоги, чем планировали.

См. Также: Топ-10 вещей, которые нужно знать о взаимном налоге на фонд