Управление денежными потоками и ликвидностью для малого бизнеса

В бизнесе есть несколько старых высказываний. Один из них: «Наличные деньги - король». Другой: «Счастье - положительный денежный поток». Опросы проводятся постоянно на неудавшихся предприятиях. Большинство неудачных предприятий, до 60%, говорят, что все или большинство их сбоев было связано с проблемами денежного потока. Прибыль неплохая, необходим денежный поток. Управление наличностью является ключом к успеху в бизнесе.

Зачастую предприятиям зачастую не хватает наличных денег сразу после отметки.

Существующие предприятия могут найти способы выжить, если смогут найти способы генерации наличных денег. Денежные средства являются одним из важнейших элементов выживания для малого бизнеса. Малые предприятия часто говорят, что неспособность контролировать наличные деньги является их самой большой проблемой.

Как человек или семья, компаниям нужна денежная подушка, на которую можно положиться. Это дает им безопасность в нестабильные времена. Это также дает им возможность воспользоваться стратегическими инвестициями или воспользоваться возможностями для снижения издержек. Малый бизнес также должен сосредоточиться на концепции свободного денежного потока, чтобы установить эту денежную подушку.

Дункан Коннор. com, рассказывает о том, как компании использовали свой денежный поток, чтобы оставаться успешным во время рецессии 2009-2009 гг. «Это простой случай управления тем, сколько потоков в вашем бизнесе или вне его и когда. Успешные предприятия управляли своими расходами, максимальной прибылью, и построили свою клиентскую базу ».

« Одна из первых вещей, которые успешные предприниматели делали во время рецессии, заключалась в том, чтобы посмотреть на их заимствование и пересмотреть условия на то, что, хотя оно может быть более годами и в конечном итоге более дорогостоящим, более низкие платежи сейчас. Да, добавление большего долга, вероятно, является плохим идеей для большинства предприятий, но если рефинансирование существующего долга позволяет вам оставаться в бизнесе, есть определенный потенциал для этого ».

«Другие компании вели переговоры о более длительных периодах для платежей поставщикам и в то же время требовали более быстрых платежей от клиентов».

Еще один способ, которым предприятия, пережившие спад, управлял денежным потоком, заключался в том, чтобы управлять тем, как сколько инвентаря ведется в любой момент времени - инвентарь стоит денег, а инвентарь, который сидит на вашем складе в течение недель, имеет альтернативные издержки, которые могут привести к банкротству вашего бизнеса ».

Наименее желательный контроль над расходами всегда в людских ресурсах, но поскольку заказы сократились, многие производственные предприятия уволили сотрудников, установили замораживание или сокращение расходов и льгот, уменьшили инвестиции в найм и обучение ».

Коннор заключает:« С другой стороны, приток денег внутри несколько трюков ».

« Факторинг дебиторской задолженности появился на радарах более мелких бизнес-операторов за последние два года, но основные моменты заключаются в том, что вы продаете свои счета на три-десять процентов меньше, чем в голос количество.Теперь вы спрашиваете, почему любой бизнес это сделает. Ответ заключается в том, что для большинства предприятий 90 процентов счета теперь лучше 100 процентов счета-фактуры через девяносто дней. Вот если клиент полностью оплатит. Факторинг позволил компаниям получить почти все свои счета-фактуры, оплаченные третьей стороной, и сосредоточиться на том, чтобы вести бизнес и генерировать потенциальных клиентов, а не преследовать платежи.

Третья сторона преследует клиента за оплату ».

« Многие единоличные владельцы и партнерские организации сократили сумму, которую владельцы заплатили, а во многих случаях владельцы вложили больше собственных денег в бизнес для продолжения работы, в то время как другие перемещали свой бизнес в более разнообразные или прибыльные районы ».

Денежные средства и прибыль

Движение денежных средств и прибыль не совпадают. Финансовый учет не фокусируется на движении денежных средств. Он ориентирован на чистый доход или прибыль. долгосрочный доход и денежный поток примерно одинаковы, но решающее различие заключается в сроках.

Сроки могут быть настолько важны для малого бизнеса. Например, когда вы совершаете продажу кредитного клиента, вы признаете, что продажа немедленно в вашем отчете о прибылях и убытках, это называется начислением, но вы не получаете деньги немедленно.

В вашем денежном бюджете и вашем отчете о движении денежных средств вы не показываете эту кредитную транзакцию до фактического получения платежа. < Вы можете видеть, как разрыв между pr ofit и денежный поток могут быть очень большими. Например, если у вас есть быстрый рост продаж кредитов, прибыль может значительно превышать фактические полученные денежные средства. Подобная ситуация делает небольшие компании очень уязвимыми для нехватки наличных средств.

Что такое ликвидность?

Вы часто слышите слово ликвидность, используемое в сочетании с управлением наличностью. Ликвидность - это способность фирмы оплачивать свои краткосрочные долговые обязательства. Иными словами, если у фирмы есть достаточная ликвидность, она может погасить свои текущие обязательства, такие как кредиторская задолженность. Обычно кредиторская задолженность - это долги, которые вы обязаны своим поставщикам.

Существуют методы, которые вы можете использовать для измерения вашей ликвидности. Анализ финансовых коэффициентов поможет вам определить, насколько ликвидна ваша фирма или насколько она успешна в выполнении ее краткосрочных долговых обязательств. Текущее соотношение поможет вам определить отношение ваших текущих активов к вашим текущим обязательствам. Текущие активы включают денежные средства, дебиторскую задолженность, инвентарь, а иногда и другие позиции, такие как рыночные ценные бумаги. Вам необходимо иметь больше текущих активов, чем текущие обязательства на вашем балансе в любое время.

Быстрый коэффициент позволит вам определить, можете ли вы заплатить свои краткосрочные долговые обязательства или текущие обязательства без продажи каких-либо ресурсов. Для бизнеса важно, чтобы это можно было сделать, потому что, если вам нужно продать инвентарь для оплаты счетов, это означает, что вы должны найти покупателя для этого инвентаря. Поиск покупателя не всегда легко или возможно.

Существуют различные другие меры ликвидности, которые вы захотите использовать для определения своей денежной позиции.

Сосредоточение внимания на ликвидности более естественно приходит к генеральному директору, чем к бухгалтеру, который обучен практическому учету начислений.Когда ваш бизнес только начинается, вы, по сути, запускаете его из чековой книжки, которая является примером кассового учета. Пока наличные деньги на счету, ваш бизнес является платежеспособным. По мере того, как ваш бизнес становится более сложным, вам придется принять финансовый отчет. Тем не менее, вы должны сосредоточиться на ликвидности и управлении наличностью, даже если вы отслеживаете чистую прибыль через финансовый учет.

Денежные бюджеты

Большинство компаний должны составлять ежемесячные денежные бюджеты для отслеживания своих денежных средств. Фактически, денежные бюджеты должны быть сделаны за шесть-двенадцать месяцев вперед для удовлетворения потребностей в денежных средствах. В денежном бюджете будет учитываться разница во времени между прибылью, которую вы видите в отчете о прибылях и убытках, и наличными деньгами, которые фактически поступают в фирму и вытекают из фирмы.

Цель денежного бюджета - не устанавливать целевые показатели за наличные, а предвидеть потребности. Если вы готовите денежные бюджеты на 6 - 12 месяцев вперед и ваши потребности меняются, измените свои денежные бюджеты. Держите их в курсе, потому что затраты на низкую наличность в бизнесе высоки. Вы должны знать это из своих личных финансов. Подготовьте свои бюджеты консервативно.

В кассовых бюджетах могут учитываться сценарии «что если». Вы можете использовать их для тестирования различных возможных сценариев будущего. Вы можете приложить процент вероятности к будущему сценарию и проверить свои предположения.

Например, вы можете изменить скорость своих коллекций или время ваших покупок инвентаря и посмотреть, как это влияет на вашу денежную позицию.

Как увеличить ваш денежный поток

Ваша цель, как владелец и менеджер вашей компании, состоит в том, чтобы выжать все наличные деньги из своего баланса, который вы можете. Вы не только хотите получить столько денег из своей компании, сколько сможете, вы хотите сохранить ее в случае потенциального или фактического кризиса.

Две из ваших текущих счетов актива обычно являются большими стоками на ваших денежных средствах. Это инвентарь и дебиторская задолженность. Инвентаризация - это продукты, которые вы продаете, а дебиторская задолженность - это ваши кредитные счета или те счета, которые представляют собой кредит, который вы предоставляете клиентам. Остатки на обоих счетах необходимо как можно скорее конвертировать в наличные.

Вы можете использовать анализ финансовых коэффициентов, чтобы проверить свою позицию относительно запасов и дебиторской задолженности. Коэффициенты оборачиваемости запасов могут рассказать вам, является ли ваш инвентарь устаревшим, или если вы продаете так быстро, что запаситесь. Коэффициенты дебиторской задолженности, такие как объем продаж в день, могут рассказать вам, как быстро ваши кредитные клиенты очищают свои счета. После определения позиции вашего инвентаря и дебиторской задолженности вы можете предпринять соответствующие действия для корректировки и увеличения количества наличных денег, поступающих в вашу фирму.

Другой способ получить больше наличных денег в вашем бизнесе в отношении ваших кредитных клиентов и дебиторской задолженности - это использовать систему блокировки для сбора платежей. Если у вас есть платежи, отправленные или отправленные по почте в блокировку, эти платежи быстрее попадают в ваш аккаунт. Затем ваш банк может перечислить средства на процентную учетную запись.

Еще одна краткосрочная стратегия сжать деньги из вашего баланса - это посмотреть на текущие обязательства на вашем балансе.

Фокус на вашей кредиторской задолженности. Это то, что вы должны своим поставщикам. Оплатите свою кредиторскую задолженность в день, когда они должны быть, а не раньше. Нет причин, чтобы предоставить вашим поставщикам ваши денежные дни до наступления срока платежа. Ваш бизнес должен использовать эти деньги. Протяните использование ваших средств.

Ключи к хорошему управлению наличностью

Суть в хорошем управлении наличностью заключается в том, что в условиях кризиса типичная финансовая отчетность становится неактуальной, и все, что важно, выживает с денежной точки зрения. В денежном кризисе, таком как рецессия, фокус предпринимателя становится, по необходимости, очень кратковременным. Зачастую кризис наличности будет привить хорошие методы управления денежными средствами в бизнес-менеджерах, которые переносятся с этого дня вперед.

Менеджеры должны понимать, как подготовить ежемесячный денежный бюджет. Затем они должны понимать источники и использование денежных средств, как указано в отчете о движении денежных средств, одну из трех обязательных финансовых отчетов.

Обратная связь, полученная вами от этих финансовых отчетов, неоценима. Начиная с инвентаря и дебиторской задолженности, если менеджеры могут максимизировать свой денежный поток, они могут почти всегда избегать исчерпания операционных денежных средств и подвергать себя проблемам с денежными потоками.