Что такое отложенный инвестиционный счет?

Сбережения с отложенной налоговой сбережениями происходят, когда вы используете специально назначенный счет или инвестиционный вариант, который не требует, чтобы вы требовали инвестиционный доход, полученный на счету каждый год в вашей налоговой декларации. Вместо этого вы можете отложить этот инвестиционный доход до тех пор, пока не решите выйти из сберегательного счета с отложенным налогом или пока вы не вложите деньги в инвестиции.

Использование налоговых отложенных инвестиционных счетов имеет наибольший смысл, если вы сейчас находитесь в высокой налоговой шкале и думаете, что в будущем вы будете в более низкой налоговой шкале, когда вы будете снимать деньги.

Идея состоит в том, чтобы поставить время на свою сторону, позволяя объединять годы инвестиционного дохода, не платя налог на него.

Вы можете аккумулировать отложенную ссуду сбережения несколькими способами:

1. Отложенные на фондовом рынке счета, такие как IRA или спонсируемый работодателем план выхода на пенсию (например, план 401 (k), 457 или 403 (b)). Внутри этих счетов вы можете приобретать различные виды инвестиций.
2. Положить деньги в аннуитет с отложенным налогом, который является договором страхования, который позволяет вам накапливать сбережения с отложенной налоговой нагрузкой. Налоговые отсроченные аннуитеты могут быть фиксированы, которые предлагают гарантированную ставку или переменную, где она позволяет вам выбирать из множества инвестиций.
3. Начислять деньги в рамках всего страхового полиса жизни или финансировать RRA IRA, Сберегательные счета для здоровья или использовать определенные типы государственных облигаций, таких как облигации серии EE или I-Bonds.

Пример того, как работают налоговые отсрочки

• Вы инвестируете 1 000 долларов США на сберегательный счет с отложенным налогом (например, план 401 (k) или счет IRA) или используете налоговую декларацию, отсроченный аннуитет.
• Он зарабатывает 5% от инвестиционного дохода.
• В конце года инвестиции стоят $ 1 050.
• Вы не должны требовать 50 долларов США как инвестиционный доход от налоговой декларации текущего года, поскольку она была заработана внутри отложенной налоговой учетной записью или аннуитетом, отложенным по налогам.
• В следующем году первоначальные $ 1, 000 и 50 долларов США интересны для вас.

Раннее снятие средств

Когда вы используете учетные записи, которые позволяют вам откладывать налоги до более позднего времени, изъятие прибыли от инвестиций до возраста 59 ½ обычно подлежит 10% штрафу. Этот штраф в дополнение к обычным подоходным налогам. Подумайте об этом так: IRS позволяет вам увеличивать ваши налоговые отчисления на фонды в качестве стимула, чтобы побудить вас сэкономить на пенсии, но они наказывают вас, если вы используете средства слишком рано.

Не все типы вариантов отложенного налога имеют ранний штраф отмены. Например, полисы страхования всей жизни позволяют вам заимствовать деньги. Когда вы занимаете средства, нет никаких налогов или штрафов. С I-Bonds вы платите налоги, когда получаете наличные деньги в облигациях, и это может произойти в любом возрасте - нет штрафа, если вы наживаете их до возраста 59 1/2.

Когда я плачу налоги?

В то время, когда вы снимаете с сберегательного счета с отложенным налогом, вы будете платить налоги по обычной ставке подоходного налога при любой инвестиционной выгоде, которая будет снята. Если ваши взносы на счет также облагаются налогом, тогда вы будете платить налоги на полную сумму своего выплат, а не только часть прибыли.

Виды налогово-отложенных счетов

Ниже приведен список типов учетных записей с налоговым статусом.

Внутри этих учетных записей вы можете владеть практически любыми инвестициями, о которых вы можете думать; паевые фонды, акции, облигации, депозитные сертификаты, фиксированные аннуитеты, переменные аннуитеты и т. д.

• Традиционные ИРА - инвестиции внутри традиционной ИРА растут с налоговой отсрочкой. Ваши вклады в традиционную IRA также могут быть вычитаемы из налогообложения, если вы отвечаете требованиям IRRA и требованиям к правилам.
• Пенсионные планы, такие как 401 (k) счета, 403 (b) планы и 457 планов - инвестиции внутри спонсируемых работодателем пенсионных планов обычно растут с отложенной налоговой до тех пор, пока вы не возьмете изъятия. Взносы могут также облагаться налогом.
  Когда вы меняете работодателей, вы можете избежать налогооблагаемого изъятия с помощью опроса IRA для перемещения средств непосредственно из своего плана на счет IRA или путем перевода средств непосредственно на план с вашим новым работодателем.
• Roth IRAs - инвестиции внутри Roth IRA даже лучше, чем отложенные налоги; они растут без уплаты налогов, пока вы следуете правилам отмены Roth IRA.

Другие варианты с налоговым отсрочкой

• Фиксированные отсроченные аннуитеты - проценты, полученные в фиксированном аннуитете, откладываются с налога до тех пор, пока вы не возьмете снятие средств.
• Переменные аннуитеты - Инвестиционный доход, полученный внутри переменной аннуитета, откладывается с налога, пока вы не возьмете снятие средств.
• I Облигации или Облигации EE - Начисленные проценты откладываются с налога до тех пор, пока вы не получите денежные средства в облигациях.
• Страхование всей жизни - Заработанные проценты откладываются с налога до тех пор, пока вы не получите наличные в страховом полисе или не возьмете вывод, который включает в себя прибыли, полученные в вашей денежной стоимости.