Инвестиционные налоговые вычеты, которые вы, возможно, рассмотрели

Как новый инвестор, вы, возможно, не понимаете, что существует ряд инвестиционных вычетов по инвестициям, для которых вы можете претендовать, снижая общую налоговую нагрузку. Это простое руководство было разработано, чтобы помочь вам обнаружить некоторые из этих потенциальных налоговых вычетов, которые вы, возможно, не знали, чтобы вы могли спросить своего квалифицированного бухгалтера или налогового адвоката, если это то, что вы можете использовать, сохраняя больше наличных денег в кармане.

Вы можете воспользоваться преимуществом инвестиционного налогового вычета для инвестиционных комиссионных сборов

Хотя вы не можете вычесть комиссионные, которые вы платите своему биржевому брокеру на торгах, выполненных на вашем брокерском счете, - это добавляется к основе затрат на ваши позиции отдельных налоговых лотов и в конечном итоге используется для расчета любых применимых приростов капитала или потерь капитала, по которым вы будете платить налоги или потенциально получать налоговый вычет, - существует ряд сборов, расходов и других консультационных расходы, по которым вы могли бы получить инвестиционный налоговый вычет в зависимости от обстоятельств, в том числе, в некоторых случаях, как большой размер расходов, который они представляют на ваш налогооблагаемый или скорректированный валовой доход.

Например, если вы похожи на многих состоятельных или состоятельных американцев, вы можете работать с зарегистрированным советником по инвестициям. Многие зарегистрированные инвестиционные консультанты работают только на платной основе, а это означает, что в отличие от других финансовых учреждений или профессионалов они не заставляют деньги ссылаться на определенные финансовые продукты и не получают никакой прибыли от совершения сделок от вашего имени.

Вместо этого они взимают комиссионные с инвестиционной консультацией, часто проценты от активов под управлением, фиксированные сборы или ежечасные сборы в зависимости от фирмы, с которой вы работаете, ваши конкретные потребности и характер услуг, которые вам предлагаются , Как правило, сборы могут варьироваться от 0,05 до 3 процентов или, в некоторых случаях, если вы являетесь квалифицированным клиентом, процентная ставка, например, от 15 процентов до 25 процентов чистой реализованной и нереализованной оценки на счете депо.

Ты знаешь, что я большой поклонник использования реальных примеров для того, чтобы набирать очки домой, потому что я думаю, что это облегчает понимание понятий. Чтобы представить такую ​​иллюстрацию, частную компанию по управлению активами, которую я создаю в конце этого года, чтобы управлять богатством моей семьи, а также богатыми богатыми и высокодоходными людьми, семьями и учреждениями, у которых есть как минимум 500 000 долларов, чтобы инвестировать вместе с нами , Kennon-Green & Co., в настоящее время находится на стадии планирования, но наша предварительная бизнес-модель предполагает, что наш график платежей составляет от 0,25 до 1,5% в зависимости от специфики портфеля и других соответствующих соображений.Однако мы будем настоящей компанией по управлению активами, а не то, что думают большинство людей, когда они думают о финансовом планировщике, основная деятельность которого включает в себя создание финансовых планов, взимание платы, а затем инвестирование денег в паевые фонды, индексные фонды и обмен , которые сами имеют свои взносы, включенные в коэффициент расходов, помимо вознаграждения за консультацию. Вместо этого мы будем создавать индивидуальные портфели для успешных людей, которые хотят сами владеть своими ценными бумагами; что, за редким исключением, не хотят, чтобы их деньги удерживались в объединенных транспортных средствах, но предпочли бы иметь отдельные акции, облигации и другие ценные бумаги на закрытом счете.

Правила списания инвестиционных комиссий и комиссий по управлению активами на налогооблагаемых счетах сводятся к следующему:

• Инвестиционные консультационные сборы подлежат вычету только по частям, которые превышают 2 процента от вашего скорректированного валового дохода. Вы списываете их, перечисляя их в Приложении А в разделе «Расходы на работу и некоторые другие вычеты»
• Инвестиционные консультационные сборы считаются предметом налогообложения, как это определено при расчете Альтернативного минимального налога или AMT. Если вам удастся использовать альтернативный минимальный налог, часть или весь ваш вычет инвестиционного консультационного взноса будет запрещена, поэтому вы не сможете воспользоваться списанием.

Между профессионалами не существует соглашения о том, можете ли вы принять налоговый вычет инвестиционного консультационного взноса для необлагаемых налогом счетов, таких как Roth IRA или IRO для опрокидывания, чтобы вы могли попробовать, но не сообщается, будут приняты.

Один метод, используемый некоторыми управляющими активами и компаниями по управлению активами, чтобы попытаться помочь клиентам вычесть это из их налогов, заключается в том, чтобы позволить им оплачивать консультационные сборы извне на безналоговой или отложенной налогом счете, вычитая все сборы с брокерской учетной записи или выставление счета клиенту напрямую и с клиентом написать чек.

Вы можете принять уступку за свои учетные расходы

Сборы, которые вы платите за подготовку налогов, обычно не облагаются налогом. К сожалению, многие домохозяйства не имеют права использовать вычет, потому что правила сопоставимы с правилами для налогового вычета инвестиционного консультативного взноса - только сборы, превышающие 2 процента от вашего скорректированного валового дохода, вычитаются.

Вы можете принять инвестиционный налоговый вычет для инвестиционных бюллетеней, журналов и публикаций

Не можете жить без ежедневного журнала Wall Street Journal? Как насчет Fortune, Forbes или Financial Times? Держите свои квитанции, и вы, возможно, имеете право принять тот же налоговый вычет, который мы обсуждали до сих пор; любая сумма, превышающая 2% от вашего скорректированного валового дохода, списывается с вашего налогового счета с потенциальным исключением, вызвав альтернативный минимальный налог.

Вы можете принять налоговую вычету за некоторые юридические сборы

Для предприятий, которые вычитают коммерческие судебные издержки, например, понесенные в рамках создания или ведения общества с ограниченной ответственностью, товарищества с ограниченной ответственностью или другого юридического лица, юридические сборы обычно полностью подлежат налогообложению.Поскольку эти компании обычно проходят через проход, инвесторы получат отчет К-1 и их долю в вычете налогового вычета. Как правило, судебные издержки такого рода полностью подлежат налогообложению, в том числе не подпадающие под альтернативный минимальный налог.

Независимо от того, вы можете вычесть другие судебные издержки из своих налогов, зависит от обстоятельств и ситуации. Это может стать очень грязным, поэтому лучше поговорить с квалифицированным бухгалтером. Например, определенные сборы, такие как те, которые участвуют в мероприятии ликвидности, в котором вы продаете долгосрочный семейный бизнес, должны быть капитализированы и добавлены к стоимости. С другой стороны, судебные издержки налогового адвоката, помогающие вам смягчить налоговую нагрузку или налоговое планирование, обычно полностью вычитаются.

Вы можете взять уплату инвестиционного налога за аренду в аренду.

Вы фактически сохраняете свои инвестиции в физические формы, такие как сертификаты на бумажные запасы или сберегательные облигации? Если вы храните сейф в местном банке для защиты своих ценных бумаг, вы можете, вероятно, вычесть его в качестве расхода по вашим налогам.

Вы можете принять инвестиционный налоговый вычет за проценты Расходы, привязанные к вашей инвестиционной деятельности

Служба внутренних доходов позволяет вычесть расходы на инвестиционные проценты, которые включают в себя расходы на маржинальные проценты, которые вы платите за деньги, заимствованные для покупки инвестиций, таких как как акции и облигации. Существуют очень, очень строгие правила, которые должны соблюдаться, если вы хотите воспользоваться этим конкретным инвестиционным налоговым вычетом. Во-первых, вы можете только вычесть расходы на инвестиционные проценты до предела вашего «чистого инвестиционного интереса». Это включает в себя неквалифицированные дивиденды и прирост капитала (вы можете включать в себя квалифицированные дивиденды, которые относятся к тем, которые платят только более низкие ставки налога на дивиденды, первоначально установленные во время сокращения налогов в Буше, но затем вы отказываетесь от своего особого квалифицированного статуса и должны будете выплачивать свои регулярные ставка налога на них в любой сумме, превышающей процентные расходы по марже). Вы также должны вычесть любые инвестиционные расходы, такие как те, которые мы уже обсуждали. В результате чистый инвестиционный доход - это максимальная сумма процентных ставок по марже, которую вы можете списать с ваших налогов. В некоторых случаях вы можете переносить свой вычет расходов по инвестиционным процентам, если вы не можете в полной мере воспользоваться им в течение одного года. Как и во всем остальном в этой статье, вам необходимо проконсультироваться со своим CPA или другим квалифицированным специалистом по вопросам налогообложения, чтобы помочь вам рассчитать и понять ваши варианты на основе ваших уникальных обстоятельств, возможностей, ситуации и других соответствующих факторов.