Как я могу уменьшить налоги на свои взаимные фонды?

Снижение налогов - один из лучших способов увеличить ваши чистые инвестиционные доходы. Поэтому хорошая стратегия налогообложения является неотъемлемым аспектом хорошей инвестиционной стратегии.

Вот некоторые из лучших способов снижения налогов на паевые инвестиционные фонды:

Избегайте распределений суммарной суммы

Если ваши взаимные фонды хранятся на учетной записи с отложенным налогом, например, IRA, 401 (k) или Tax-Sheltered Annuity, вы можете избежать большой налоговой ставки, совершив опрокидывание или принимая ваши распределения в меньших количествах, распределенные более чем на один календарный год.

Если у вас есть 401 (k), и вам не нужны деньги сейчас, вы можете избежать налогов вообще, переведя свои 401 (k) деньги на другой квалифицированный план, например IRA. Если вам нужно снять деньги по какой-либо причине, вы можете просто взять любую сумму, которая вам нужна из вашей ИРА, вместо того, чтобы облагаться налогом на весь баланс, как в случае распределения паушальной суммы из 401 (k).

Рассмотрим этот пример. Когда вы снимаете деньги с учетной записи с отложенным налогом, вы обычно обязаны подоходному налогу (плюс штраф в размере 10% досрочного снятия штрафа в некоторых случаях), и вы облагаетесь налогом по вашей верхней федеральной налоговой ставке. Допустим, ваш заработанный доход (с вашей работы) помещает вас в 15% федеральный налоговый кронштейн. Давайте также скажем, что вы повысите ставку налога на 25%, если ваш доход увеличится более чем на 10 000 долларов США. Если у вас есть баланс 401 (k) в размере 20 000 долларов США и вы получите единовременное распределение в течение одного календарного года, а не только у вас есть подоходный налог на всю сумму, но вы будете платить по более высокой ставке 25%, а не по ставке 15%.

Но если вы возьмете 10 000 долларов США в текущем году и дождитесь получения дополнительных 10 000 долларов США в следующем году, вы будете облагаться налогом только каждый раз по ставке 15% (при условии, что ваш заработанный доход от вашей работы остается прежним). Таким образом, налог на прибыль в размере 20 000 долларов США на 25% составляет 5 000 долларов США. Но федеральный налог на два распределения в размере 10 000 долларов США в отдельные годы на 15 процентов будет представлять собой общий налоговый счет в размере 3 000 долларов США (экономия в размере 2 000 долларов США)!

Умрите насчет расположения активов

Не путать с распределением активов, ресурс location - это стратегия выбора подходящих типов счетов (поиск наилучшего места) для ваших инвестиций. Налогообложение значительно отличается на счетах с отсрочкой по налогам, чем на брокерских счетах. Продажа паевых инвестиционных фондов на счете с отложенным налогом, например, IRA или 401 (k), не будет генерировать налоги на прирост капитала. Фактически, продажи средств не генерируют никаких налогов вообще (хотя могут взиматься и другие взносы по взаимному фонду). Также доходы от дивидендов не облагаются налогом в IRA или 401 (k) с, пока не будут отозваны позднее, например, на пенсию.

Фонды, которые генерируют мало налогов, должны храниться на брокерских счетах, а паевые фонды, которые могут генерировать налоги, должны храниться на счетах, отложенных по налогам.Например, на брокерском счете вы можете рассмотреть возможность использования налоговых эффективных фондов, таких как фонды муниципальных облигаций или фонды, которые мало или вообще не имеют дивидендных доходов, таких как определенные фонды с обменными курсами (ETF), фонды индексов или фонды роста акций.

P lan Ahead для ваших распределений прибыли от прироста

Взаимные фонды должны распределять 95% чистой прибыли от прироста капитала, созданной в их портфелях, для своих акционеров. Чтобы помочь акционерам подготовиться к распределению капитала, компании взаимного фонда обычно публикуют оценки распределения капитала, начиная с октября.

Эти оценки распределения капитала могут помочь инвесторам взаимных фондов (которые владеют средствами, находящимися на налогооблагаемых счетах) в будущем для налогового дня.

Знать, как и когда выгодно убирать налог

Если вы продадите свой паевой фонд акций по более высокой цене, чем вы его купили, у вас будет прирост капитала. Если вы продаете свой фонд по более низкой цене, чем вы его купили, у вас есть потеря капитала. Когда вы используете потери капитала, чтобы компенсировать прирост капитала или сократить регулярный доход, вы делаете что-то, называемое уклонение от уплаты налогов. Когда вы генерируете прирост капитала, вы можете обладать налогом на прирост капитала (если инвестиции не удерживаются на счете с отложенным налогом, например, IRA или 401 (k)). Тем не менее, потеря капитала может либо компенсировать прирост капитала, либо, если в течение налогового года не было прироста капитала, вы могли бы использовать до 3 000 долларов США, чтобы уменьшить свой регулярный доход.

Если чистые убытки превышают 3 000 долларов США, инвестор может переносить любые неиспользованные убытки в будущие налоговые годы.

Уборка налогов нередко является инвестиционной стратегией на конец года, но разумный инвестор будет учитывать все покупки и продажи фондов в течение года и принимать инвестиционные решения на основе инвестиционных целей, а не капризов рынка.

Узнайте, как облагаются дивиденды в взаимном фонде

Важно отметить, что акционеры взаимного фонда могут облагаться налогом на дивиденды фонда, даже если эти распределения получаются наличными или реинвестируются в дополнительные акции фонда. Кроме того, для определенных налоговых отложенных и налоговых льгот, таких как IRA, 401 (k) или аннуитета, дивиденды не облагаются налогом перед инвестором, находясь на счете. Вместо этого инвестор будет уплачивать подоходный налог с изъятий в течение налогооблагаемого года, когда будет произведено распределение (изъятие). Некоторые паевые фонды, такие как муниципальные облигационные фонды, могут выплачивать доход акционерам, которые освобождены от федерального налогообложения.

Для налогооблагаемых счетов, таких как индивидуальные и совместные брокерские счета, дивиденды по взаимным фондам обычно облагаются налогом либо в виде обычного дохода (облагаемого налогом по ставке налога на прибыль), либо в виде квалифицированных дивидендов (облагаемых налогом до 15% максимальной ставки). Очередные и квалифицированные дивиденды сообщаются инвесторам взаимного фонда в налоговой форме 1099-DIV. В целях подачи налоговых деклараций взаимный инвестор (налогоплательщик) будет представлять дивиденды по форме 1040, графику В и форме 1040, строкам 9а и 9б.

Знать сроки выплаты дивидендов

Опять же, с точки зрения налогообложения дивиденды вызывают озабоченность только для налогооблагаемых счетов, таких как индивидуальные и совместные брокерские счета (без учета налоговых счетов, таких как IRA, 401 (k) или налоговые аннуитеты, укрытые налогом).Если вы решите добавить взаимный фонд в свой инвестиционный портфель, особенно в конце календарного года, вы можете получить выплату дивидендов. Это может быть хорошим стимулом для возврата вашего портфеля, но если вы не инвестируете специально для получения дохода, вам может не потребоваться дополнительный налог. Аналогичным образом, если вы думаете о продаже акций взаимного фонда, вы можете продать его до даты дивидендов, чтобы избежать налога.

Чтобы избежать налога на дивиденды в конце года, обратите внимание на Ex-Dividend Date , который является первым днем, когда новые покупатели акции не получат дивиденд. Этот день, как правило, за два торговых дня до даты дивиденда , так как акции поселяются через три дня после даты торговли (называемый «расчетным периодом« T + 3 »для« Торговой даты плюс три »).

Для лучшего понимания любые владельцы акций в день до Дистрибьюторская дата получит дивиденд. На этот день до Ex-Dividend указывается дата In-Dividend . Например, если сегодня была дата выдачи дивидендов, и вы купили или продали свои акции сегодня, вы все равно получите дивиденд, даже если вы его продадите завтра. Примечание. Цена акций на акции обычно уменьшается на дату экс-дивиденда на сумму, примерно равную выплаченному дивиденду, поскольку дивиденд - это уменьшение активов компании, и скорректированная цена акций будет отражать это.

Использовать налоговые эффективные фонды

Налоговые эффективные средства генерируют незначительные дивиденды или доходы от прироста капитала. Таким образом, вы захотите найти типы взаимных фондов, которые соответствуют этому стилю, если вы хотите минимизировать налоги в регулярном брокерском счете (и если ваша инвестиционная цель - это рост, а не доход). Во-первых, вы можете исключить средства, которые обычно наименее эффективны (генерируют большинство налогов).

Взаимные фонды, инвестирующие в крупные компании, такие как фондовые фонды большой капитализации, особенно в категории с высокой стоимостью, обычно дают более высокие относительные дивиденды, поскольку крупные компании часто передают часть своей прибыли инвесторам в виде дивидендов. Фонды облигаций естественно приносят доход от процентов, полученных от базовых облигаций, поэтому они также не облагаются налогом. Вы также должны быть осторожны с активными управляемыми паевыми инвестиционными фондами, потому что они пытаются «победить рынок», покупая и продавая акции или облигации. Таким образом, они могут генерировать чрезмерный прирост капитала по сравнению с пассивно управляемыми фондами.

Использование средств с низким коэффициентом оборачиваемости

Одним из аспектов налоговой эффективности является низкий коэффициент оборачиваемости, который выражается в процентах от запасов определенного фонда, которые были заменены (перевернуты) в течение предыдущего года. Низкий коэффициент оборачиваемости показывает стратегию покупки и удержания для активно управляемых паевых инвестиционных фондов, но она, естественно, присуща пассивно управляемым фондам, таким как индексные фонды и биржевые фонды (ETF). В целом и при прочих равных условиях фонд с более высоким относительным оборотом будет иметь более высокие торговые издержки (коэффициент расходов) и более высокие налоговые издержки, чем фонд с меньшим оборотом.Таким образом, более низкий оборот, как правило, приводит к увеличению чистой прибыли .

Анализ соотношения между налогами и расходами

Так же, как это звучит, отношение стоимости налогов - это измерение того, как налоги влияют на чистую прибыль от инвестиций. Например, если ваш взаимный фонд получает 10% -ную прибыль до уплаты налогов, но налоговые издержки, понесенные фондом, уменьшают общую доходность до 9%, а соотношение налогов составляет 1%. Инвесторы могут найти доход до уплаты налогов, скорректированные с учетом налогов доходы и соотношение налогов для взаимных фондов в Morningstar.

Отказ от ответственности: Информация на этом сайте предоставляется только для обсуждения и не должна быть неверно истолкована как консультация по налогам или советы по инвестициям. Ни при каких обстоятельствах эта информация не представляет собой рекомендацию покупать или продавать ценные бумаги.