Исключения из пенсионного плана Ранняя плата за снятие средств

Если у вас есть индивидуальный пенсионный счет (IRA), план 401 (k) или другой квалифицированный пенсионный план, вы, вероятно, знаете о штрафах, которые возникают, если вы снимаете свои средства (также известный как ранний распределения) до достижения возраста 59 1/2. Выньте деньги рано, и вы заплатите 10% гонорар плюс все применимые федеральные, государственные и местные налоги на прибыль. IRS делает это, чтобы препятствовать людям использовать пенсионные сбережения на чем угодно, кроме выхода на пенсию, но есть случаи, когда 10% -ый штраф отменяется для отдельных лиц или пар, которые имеют право на получение.

Понимать, каковы эти привилегии отмены досрочного освобождения IRA и как их получить.

Смерть : Извините, я не собирался начинать рассказ об обломке. Но это правда, что если вы уйдете до пенсионного возраста, раздача вашим бенефициарам с вашего пенсионного счета не подлежит штрафу в размере 10%.

Постоянная инвалидность : Если вы станете инвалидом и не можете работать, вы можете получить доступ к своим дистрибутивам IRA раньше, не заплатив 10% штрафа. Вам потребуются доказательства от врача, подтверждающего, что вы физически или умственно неспособны провести оплачиваемую работу.

Чрезмерные медицинские расходы : Если вы платите более 10% от вашего скорректированного валового дохода за медицинские расходы, вы можете получить доступ к своей ИРА без штрафа. Просто не забудьте сохранить свои квитанции. Аналогичным образом, если вы потеряете работу и находитесь на безработице без медицинского страхования более 12 недель подряд, вы можете использовать дистрибутивы для оплаты медицинского страхования без штрафа.

Финансирование образования : если вы используете свои средства для оплаты расходов на образование (включая комнату, питание, книги и т. Д.) Для вас, супруга, детей или внуков, не подлежит 10% штрафу.

Покупка первого дома : вы можете использовать до 10 000 долларов США из ИРА на человека без штрафа, чтобы купить свой первый дом.

Вы должны потратить деньги в течение первых 120 дней с момента распределения плана, иначе вы должны вернуть деньги в свой план, чтобы избежать штрафа.

Аннуитетные платежи : вы можете отказаться от аннуитета, чтобы заплатить серию распределений с течением времени. Это сложно, и вы должны получить это право, чтобы претендовать на освобождение. Поэтому перед тем, как выбрать этот вариант, поговорите с администратором плана или налоговым бухгалтером.

Сборы за IRS : Как ни странно, если вы должны вернуть налоги IRS, вы можете получить доступ к штрафным средствам ИРА для их оплаты. Эй, по крайней мере, это вариант.

Распределение военных резервистов : Лица, призванные на военную службу более 120 дней после 11 сентября 2001 года, получают специальное освобождение от штрафов за досрочное снятие ИРА.

Ролловер : Конечно, если вы перевернете IRA или 401 (k) в другой квалифицированный пенсионный план, это не облагаемое налогом событие, и не будет никакого дополнительного штрафа. Но вы должны внести свой вклад в IRA с опрокидыванием в течение 60 дней после получения распределения.

Для квалифицированных планов выхода на пенсию, отличных от IRA, существуют некоторые дополнительные исключения:

Выход из работы в возрасте 55 лет и старше : Распределение от вашего работодателя, если вы покидаете работу, если это происходит в год или после года поверните 55. Если вы являетесь работником общественной безопасности в штате или местном правительстве, это происходит во время или после года, когда вы стареете 50 лет.

Развод : Распределения, сделанные с заказом QDRO или квалифицированных внутренних отношений, который используется отделять пенсионные активы при разводе.

ESOPs : Распределение дивидендов по планам владения персоналом.

Шаги действий

Получить профессиональный совет. Если вы рассматриваете вывод ИРА в любом из вышеуказанных обстоятельств, свяжитесь с администратором плана или обратитесь за консультацией к специалисту по финансовым вопросам или налоговым консультантом, прежде чем предпринимать какие-либо шаги. Вы хотите соблюдать все применимые правила, чтобы избежать штрафа в размере 10%.

Оцените другие финансовые ресурсы. Если вы не имеете права на какое-либо из вышеупомянутых исключений на снятие штрафов, вы должны искать другие источники для своих финансовых дел. Вы также можете оценить, является ли ликвидация сбережений или использование кредита лучшим решением, которое может оказаться менее дорогостоящим, чем распределение пенсионного счета.

Рассмотрите удержание налогов с вывода. Избегайте любых шансов получить удар с неуплаченным штрафом или при необходимости делать дополнительные налоговые платежи при подаче ваших налогов.

Если вам интересно узнать больше о правилах отмены IRA и 401 (k), вы можете узнать, как взять деньги с этих счетов до, во время и после выхода на пенсию, используя это полезное руководство: Правила снятия средств для 401 (k) планы и IRA

Содержание на этом сайте предоставляется только для информации и обсуждения. Он не предназначен для профессиональных финансовых консультаций и не должен быть единственной основой для ваших инвестиционных или налоговых решений. Ни при каких обстоятельствах эта информация не представляет собой рекомендацию покупать или продавать ценные бумаги.