Когда вы получите свое наследство?

Часто один из первых вопросов, которые бенефициар недвижимости или доверия спрашивает: «Когда я получу свое наследство?» К сожалению для бенефициара, раздача наличных денег или чеков наследования - это последняя вещь , которую сделает Личный представитель имения или Доверительный управляющий доверенного лица.

Итак, почему так долго бенефициарам требуется получить свое наследство? Поскольку Личный представитель или Попечитель Преемника должен предпринять следующие шаги, прежде чем имущество может быть закрыто или доверие может быть прекращено:

Шаг №1 - Инвентаризация документов и активов деканата. Прежде чем Личный представитель может назначаться судом по завещанию, или Доверительный управляющий Преемника может взять на себя управление доверием, все документы по планированию имущества деканда и другие важные документы должны быть расположены. Документы по планированию недвижимости деканданта могут включать в себя Завещание о завещании и завещании, похороны, кремацию, погребение или мемориальные инструкции и / или Револьверный жизненный траст. Важные документы декана могут включать банковские и брокерские заявления, сертификаты на акции и облигации, полисы страхования жизни, корпоративные записи, названия автомобилей и лодок и дела; и информацию о долгах декада, включая счета за коммунальные услуги, счета за кредитную карту, ипотечные кредиты, личные ссуды, медицинские счета и счет на похороны.

Шаг №2 - Получите назначение в качестве личного представителя имущественного завещания или принять назначение на должность преемника-попечителя . После того, как важные документы декана находятся, если требуется завещание, персональный представитель должен будет назначаться судом по завещанию, или если у умершего был Революционный Живой Траст, тогда Попечителю Преемника необходимо будет принять назначение.

Шаг №3 - Значение активов деканда. После того, как Личный представитель или Доверительный управляющий будет на месте, необходимо будет определить дату смертельной ценности активов деканата. Это будет важной информацией для бенефициаров, так как прирост капитала будет рассчитываться с использованием даты смертности по сравнению с стоимостью, когда продается наследственное имущество (что приведет к снижению или повышению уровня).

Кроме того, общая стоимость активов дебитора, уменьшенная по непогашенной задолженности, будет определять, будут ли имущество или доверие облагаться государственными налогами на имущество, государственными налогами на наследство и / или федеральными налогами на недвижимость.

Шаг №4 - Оплатите заключительные счета заступника и текущие административные расходы. После того как стоимость активов умершего была установлена, Личный представитель или Доверительный управляющий должен будет заплатить окончательные счета декана, такие как счета за сотовый телефон, счета за кредитную карту и медицинские счета, а также текущие расходы управление имуществом или доверием, такие как плата за хранение, коммунальные услуги и гонорары адвоката.

Шаг № 5 - Применимые налоговые декларации и действующие налоги. В дополнение к выплате окончательных счетов деканата и текущих административных расходов Личный представитель или Доверительный управляющий преемника также должен будет подать все применимые налоговые декларации о недвижимости и / или налоговые декларации наследования (государственная и / или федеральная форма IRS 706), (государственная и / или федеральная форма IRS 1040), а также первоначальные и окончательные налоговые декларации о доходах на недвижимое имущество или подоходного налога (государственная и / или федеральная - форма 1041 IRS). Разумеется, любые налоги, подлежащие уплате, должны быть своевременно оплачены, чтобы избежать процентов и штрафов.

Шаг # 6 - Распределите то, что осталось для бенефициаров. Итак, мы приходим на последний шаг в процессе урегулирования недвижимости или доверия - пишем проверки наследования бенефициарам. Это последний шаг, потому что, если Личный представитель или Доверенное лицо-преемник не сможет позаботиться обо всех пяти предыдущих шагах и просто предоставит бенефициарам свою долю в имении или доверии, тогда Личный представитель или Доверенное лицо-наследник будет нести личную ответственность за все невыплаченные счета декана, административные расходы и все невыплаченные налоги.

Итак, когда вы можете ожидать своего наследования?

Как указано выше, в урегулировании недвижимости или доверия довольно много. Но в целом, как долго проходит процесс урегулирования? Это будет зависеть от многих факторов, в том числе от типов активов, принадлежащих децентралу, стоимости этих активов, будь то имущество облагается налогом на государственном и / или федеральном уровне, сколько бенефициаров участвует, получат ли бенефициары, и навыков и усердия личного представителя или Доверительного управляющего.

Принимая во внимание эти факторы, простое имущество или доверие могут быть урегулированы в течение нескольких месяцев, в то время как сложное имущество или доверие могут занять один или несколько лет.