Налог Утрата урожая - Прибыль и убытки капитала

Что такое уборка налогов? Понимание налоговых последствий (прирост капитала и потери капитала) продажи паевых инвестиционных фондов является важным аспектом успешной практики инвестирования.

Основы для прироста капитала и убытков и налогов

У вас действительно нет прибыли или убытка по каким-либо активам, пока вы ее не продадите. До тех пор у вас просто есть что-то на бумаге (или онлайн), рассказывающее вам, сколько это стоит. Например, если вы продаете свой фондовый паевой фонд по более высокой цене, чем вы его купили, у вас будет прирост капитала.

Если вы продаете свой фонд по более низкой цене, чем вы его купили, у вас есть потеря капитала. Когда у вас есть прирост капитала, вы должны обладать налогом на прирост капитала. Тем не менее, потеря капитала может либо компенсировать прирост капитала, либо, если в течение налогового года не было прироста капитала, вы могли бы использовать до 3 000 долларов США, чтобы уменьшить свой регулярный доход. Если чистые убытки превышают 3 000 долларов США, инвестор может переносить любые неиспользованные убытки в будущие налоговые годы.

Пример сбора урожая налогов

Когда вы используете потери капитала, чтобы компенсировать прирост капитала или уменьшить регулярный доход, вы делаете что-то, называемое уклонение от уплаты налогов. Стратегия с уплатой налоговых убытков для компенсации прироста капитала должна обратить внимание на стоимость или чистую стоимость активов (NAV) ваших взаимных фондов. Например, предположим, что вы вложили 1 000 долларов в Фонд A и 1 000 долларов США в Фонд B. Два года спустя ваш фонд A стоит 1 500 долларов США, а ваш B - 500 долларов. Если вы продаете оба средства сегодня, вы поймете прирост капитала в размере 500 долларов США по Фонду A и потерю капитала на 500 долларов в Фонде B.

Прибыль и убытки будут компенсировать друг друга, и вы не должны облагаться налогом.

Таким образом, уплата налоговых убытков может быть полезной для инвестора, либо в качестве средства сокращения или устранения прироста капитала, либо в качестве средства сокращения обычного дохода. Помните, что доходы или убытки от прироста капитала не применяются к счетам с отложенным налогом, таким как ваши 401 (k) или IRA, поэтому сбор налогов невозможен на этих счетах.

Меры предосторожности и советы по уклонению от уплаты налогов

Некоторые инвесторы предпочитают выкупить на тот же день тот же самый фонд, который они продали (собрали). Прежде чем делать это, отдавайте себе отчет в правиле продажи IRS Wash, в котором, по сути, говорится, что инвестор не может купить существенно равную безопасность в течение 30 дней (до или после) продажи.

Кроме того, не путайте сбор налоговых убытков с распределением прироста капитала. Мудрый инвестор может также снизить налоги на регулярном брокерском счете, уменьшив доходы от дивидендных паевых фондов и налогов от распределения прибыли от прироста капитала с чем-то, называемого местом размещения активов, - введение эффективных налоговых инвестиций в налогооблагаемые счета.

Наконец, сбор налоговых убытков часто представляет собой инвестиционную стратегию на конец года, но разумный инвестор будет учитывать все покупки и продажи фондов в течение года и принимать инвестиционные решения на основе инвестиционных целей, а не капризы рынка.

Отказ от ответственности: Проконсультируйтесь с вашим налоговым консультантом или финансовым консультантом перед принятием решений, связанных с налогами. Прежде чем применять общие инвестиционные стратегии для личных финансов, необходимо учитывать уникальные обстоятельства каждого инвестора. Информация на этом сайте предоставляется только для обсуждения и не должна быть неверно истолкована как совет по инвестициям.

Ни при каких обстоятельствах эта информация не представляет собой рекомендацию покупать или продавать ценные бумаги.