Именование вашего семейного целевого фонда

Как назвать свой семейный целевой фонд - это общий вопрос и тот, который многие инвесторы когда-нибудь окажут. Независимо от того, помещает ли ваша собственная собственность в отзывчивое доверие к жизни, чтобы избежать завещания, откладывая недвижимость для внуков, чтобы обеспечить их расходы на проживание на всю оставшуюся жизнь, жертвуя ценным актом на благотворительность, выплачивая дивиденды, выплачиваемые для поддержки ваших желаемых причиной, снижением налога на имущество или защитой наследства ваших детей от существующих или потенциальных кредиторов за счет использования средства для расточительства, семейное доверие является одним из наиболее полезных инструментов, которые могут иметь значение рано или поздно, если ваш собственный капитал пересекает определенный момент, ваши адвокаты, специалисты по финансовому планированию или другие советники собираются это предложить (плюс, они отличные инструменты для создания специальных семейных фондов).

Если вы назовете свое первое семейное доверие или ваш седьмой, как вы на самом деле выбираете хороший прозвище, когда идете установить доверие? Скорее всего, ваши наследники или бенефициары будут жить с ним в течение некоторого времени.

Почему семье доверять нужно имя в первом месте?

Целевой фонд - это отдельное юридическое лицо с его собственной идентификацией и идентификационным номером налогоплательщика. Как корпорация, это юридическая фикция. Он может владеть такими активами, как человек. Если доверенный инструмент позволяет это, он может брать деньги, как может человек. Точно так же, как человеку или компании требуется имя, чтобы идентифицировать себя, семейное доверие должно иметь что-то, что могло бы привести в действие право собственности, сертификаты акций, квитанции, учетные записи, а также федеральные и государственные налоговые документы, которые он представляет правительству, говоря: «Эй , это мое!".

Самый общий выбор, когда именование вашего семейного целевого фонда заключается в использовании фамилии плюс несколько обозначений даты

Это звучит почти глупо, просто, и именно по этой причине так много адвокатов и люди предпочитают это, но наиболее распространенное имя, данное семейным трестам, как правило, представляет собой комбинацию:

1. Имя человека, создающего целевой фонд и / или дарение имущества доверительному управлению
2. Слова «Семейный траст» «

Например, если Джон Смит хотел назвать семейное доверие, он мог бы назвать это« Семейным домом Джона Смита ». Это прозаично, конечно, но это не оставляет никаких сомнений относительно того, что это такое.

Некоторые люди, особенно богатые семьи, которые устанавливают несколько типов трестов с несколькими бенефициарами на протяжении многих десятилетий, имеют привычку устанавливать год создания.

Пример: если вы увидели финансовые раскрытия Дональда Трампа в своем выступлении за Республиканскую номинацию на президентские выборы в 2016 году для президента Соединенных Штатов, вы заметили, что, назвав его семейное доверие, отец Дональда, Фрэнк Трамп, выбрал:

• Фред К.Трамп 16 декабря 1976 г. Доверие за выгоду Дональда Дж. Тунпа
• Фред К. Трамп 16 декабря 1976 г. Доверие за благо Дэвида Десмонда
• Фред К. Трамп 16 декабря 1976 г. Доверие к выгоде Роберт С. Трамп
• Фред К. Трамп 16 декабря 1976 г. Доверие к выгоде Элизабет Дж. Трамп
• Фред К. Трамп 16 декабря 1976 г. Траст на благо Мэриэнн Т. Барри
• Фред К. Трамп 16 декабря 1976 г. Доверие за выгоду Фреда К. Трампа III
• Фред К. Трамп 16 декабря 1976 г. Доверие к выгоде Мэри Трамп

Иногда дата не является технически частью имя доверия семьи, но используется как организационный инструмент. Огромное семейное состояние Рокфеллера, в качестве иллюстрации, в значительной степени организовано вокруг двух первичных наборов трестов, известных как «доверительные отношения 1934 года», которые были теми нефтяными магнатами, созданными для его детей, и «надежды 1952 года», которые его сын, Джон Д. Рокфеллер-младший, созданный для его внуков (четвертое поколение Рокфеллеров).

Хотя по большинству счетов, состояние Рокфеллера теперь удерживается через сотни трестов, почти все богатство связано с этими двумя коллекциями.

Возвращаясь к реальному примеру Фреда Трампа, магнат недвижимости также создал несколько других семейных трестов с различными соглашениями об именах, в том числе пару грантов, оставшихся без предоставления прав аннуитетов. (GRAT - это технология планирования недвижимости с использованием безотзывного доверия, предназначенного для минимизации налоговых обязательств при передаче больших сумм денег между несколькими поколениями семьи, в частности, лицо, предоставляющее право, получает аннуитет на определенное количество времени, а стоимость самих активов отделяются от основного имущества, что позволяет им признавать, что они избегают ограничений по налогам на недвижимость. Это немного сложнее, и это далеко выходит за рамки этой статьи об именах семейных трестов, поэтому мы пропустим подробности на данный момент.): < Фред К. Трамп, Траст Грант за благо Елизаветы Трамп Грау

• Марианн Трамп ГРАт Траст на благо Элизабет Трамп Грау
• Кроме того, во время его смерти его воля создала несколько семей (завещательные тресты), в которых соблюдалось это общее соглашение об именах:

Доверие под волю Фреда К. Трампа в пользу Элизабет Трамп Грау

• Доверие под волю Фреда К. Трампа в пользу внуков Фре d C. Trump
• Доверие под волей Мэриэнн Трамп в пользу внуков Фреда К. Трампа
• Другие инвесторы предпочитают последовательно называть семейное доверие. Например, нет ничего необычного в том, что:

Семейный траст Джон Смит I

• Семейный траст Джон Смит II
• Семейный траст Джон Смит III
• Некоторые семейные трасты названы после бенефициара вместе с Цель

Еще один распространенный выбор при назначении семейного доверия - назвать целевой фонд после бенефициара и указать цель денег. Представьте, что ваше имя было Franklin Gardener. У вас четверо детей: Джеймс, Джон, Сара и Шарлотта. Вы выделили для них 50% своего имущества, указав, что 4% стоимости будет распределяться каждое Рождество и что деньги должны быть вложены в акции дивидендов, а весь фонд доверия полностью распределен на свой 65-летний юбилей.Вы можете назвать эти семейные трасты:

Дивидендный тракт Джеймса Саденнера

• Дивидендный тракт Джон Гарденер
• Дивидендный тракт Сары Садовник
• Дипломатический траст Шарлотты садовника
• Затем вы резервируете еще 40% для своего внуков, как класс, которых вы хотите помочь учиться в колледже. Вы называете это семейное доверие:

Образовательный траст Franklin Gardener

• Наконец, вы отложите оставшиеся 10% своего имущества на благотворительность. Вы структурируете его как благотворительное доверие по остаткам, предназначенное для сохранения дикой природы и называйте это:

Благотворительный траст дикой природы Смоки-Маунтин

• Рассмотрите, как именовать вашу семью, доверяйте что-то анонимное звучание или общее, поэтому вам нравится добавленная конфиденциальность

Один из проблемы с вышеупомянутым подходом - существенное отсутствие конфиденциальности, которую он создает. Представьте, что вы строили красивое гнездовое яйцо на протяжении многих лет, становясь тайным миллионером. Вы не хотите, чтобы кто-либо еще знал, сколько у вас денег или что у вас есть. Когда вы умрете, вы оставите своим внукам стопку капитала, которая используется для покупки многоквартирного дома стоимостью 2 000 000 долларов США, арендные платы, которые будут распределяться ежеквартально для их удовольствия; покупать новые автомобили, оплачивать учебу, оплачивать свои счета или устраивать отпуск. Вы называете доверие после себя - скажем, у вас есть уникальное имя, например, Beatrix Adlersflügel - называя его «The Beatrix Adlersflügel Family Trust».

Поздравляем, вы только что открыли наследство своей семьи в глазах всего мира. Любой может спуститься в страну-регистратор и узнать имя владельца на титульном листе жилого дома, а также оценочную стоимость. Используя эту информацию, они могут начать копаться, чтобы узнать, могут ли они найти какие-либо другие холдинги. Даже если вы должны были использовать посредника - скажем, доверие создало компанию с ограниченной ответственностью - если вы не использовали юридический прокси-сервер через свою адвокатскую контору или корпоративную службу, доверие может быть указано в качестве организатора на документах, которые доступны в качестве вопрос публичной записи госсекретаря.

Если бы имущество было достаточно большим, чтобы гарантировать беду и стоимость, Беатрикс была бы умнее делать что-то вроде того, чтобы называть ее семейный траст «Crescent Ridge Capital Trust», а затем создать ООО «Невада» под названием «20938 Main Street Property, LLC» », все документы, подписанные адвокатом в филиале в штате Невада, без публичного отчета о фамилии ее семьи по любому из документов и распределениям на изолированный банковский счет, который не служит никакой другой цели, кроме сбора входящих средств. Совершенно верно, человек почти не может обнаружить владельца жилого дома, не говоря уже о том, чтобы разумно вычесть, кто был бенефициарами. Предполагая, конечно, что ваши наследники не дураки и не прибегают к каждому из них о том, что они получили. Таким образом, если они когда-либо досадны, чтобы оказаться в серьезной автомобильной катастрофе или сделать что-то, что приводит к тому, что кредитор пытается уйти за ними, они могут склоняться к тому, чтобы уйти или согласиться на меньшее, не зная о существовании семи- фигурного актива.

Конечно, ничто из этого не требуется, если вы оставляете свою семью в размере 500 000 долларов США в акциях «голубых фишек», индексных фондах, корпоративных облигациях и MLP, которые должны управляться подразделением доверия Vanguard на сумму от 1 до 3 % (минимальный сбор на момент написания этой статьи составляет 4 500 долларов США для самого управления инвестициями + смотровые сборы за средства Vanguard (например, коэффициенты расходов по взаимному фонду) + 2 500 долларов США за доверительную регистрацию плата за обслуживание в качестве единоличного или совместного попечителя плюс любые сборы за услуги). Это может показаться много, но от $ 7 000 до $ 15 000 в год, все, что считается, для предоставления всех услуг доверия в портфеле такого размера более чем разумно, особенно учитывая фидуциарный риск, который фирма должна взять на себя.

Независимо от того, что вам трудно выбрать семейное доверительное имя с жестким трафиком, не мешает. Откройте словарь и сканируйте случайные страницы. Бросьте дротики на карту. Посмотрите исторические битвы или используйте генератор слов или генератор имени города в Интернете, чтобы создать для вас условия. Вы даже можете создавать аббревиатуры, если хотите. Просто сделайте это трудно проследить, так что следящие глаза не могут понять, что находится на балансе вашей семьи.