Как платить налоги без дивидендов или прирост капитала

Из-за прошлых изменений в налоговых правилах дивидендный доход и прирост капитала стали гораздо более привлекательными в качестве источников пассивного дохода для инвесторов, которые находятся в нижнем и среднем классе. В сочетании с другими интеллектуальными стратегиями распределения портфеля, такими как использование свободных денег в вашем 401 (k) на работе и полное финансирование Roth IRA, эти изменения налога на дивиденды означают, что теперь вы можете эффективно отбрасывать свой налоговый счет значимой суммой, наслаждаясь потоками дохода, который может отображаться как чек в почте, прямой депозит в ваш банк или брокерский счет, или реинвестирование обратно в компании, которые их выплатили.

Налоговые льготы настолько значительны, я искренне удивлен, что больше людей не говорят о приобретении дивидендных акций и акций для увеличения дивидендов для увеличения существующих фондов фондовых индексов. В очень реальном смысле отказ от рассмотрения это означает, что на столах можно бесплатно выложить тысячи и тысячи долларов.

Налоговые правила дивидендов: основы

В 2016 году налоговые годы лица, которые составляют менее 37 долларов США, 650 в налогооблагаемом доходе и супружеские пары, которые составляют менее 75 300 долларов США в облагаемом доходом, теперь платить 0% налогов на дивиденды и долгосрочные доходы от прироста капитала. Вы читаете это право: 0%. Ничего. Ни копейки. Это составляет почти 4 из 5 американских домашних хозяйств, которые могут уйти, избегая налога на дивиденды полностью на федеральном уровне; удивительный факт, который следует кричать с крыш. Государственные налоги могут по-прежнему применяться в зависимости от того, где вы живете, но даже в штатах с доходом выше среднего, федеральная ставка без налогов остается огромной выгодой.

Выход и добавление нового доллара в доход от дивидендов теперь более выгодны вам по принципу «после уплаты налогов», чем выработка дополнительного дохода от вашего труда, особенно если вы сами -работали и сталкивались с более высокими эффективными налогами из-за двойной оплаты по регрессивному налогу на заработную плату, поскольку вы должны покрывать как долю работодателя, так и сотрудника.

Между тем, люди, получающие облагаемый налогом доход в размере от 37 до 650 долларов США, 150 долларов и супружеские пары, получающие налогооблагаемый доход в размере 75, 300-446 долларов США, 950 долларов, платят только 15% федеральных налогов на свой дивидендный доход. Тем не менее, так называемый налог Obamacare (или «Чистый инвестиционный подоходный налог»), который не индексируется по уровню инфляции , составляет 3,8% вместо 15% дивидендного налога. Эта часть только вступает в силу для одиноких людей, зарабатывающих 200 000 долларов дохода, поскольку женатые люди подают отдельно, зарабатывая 125 000 долларов дохода, а для супружеских пар, подающих совместное решение, получают 250 000 долларов дохода.

Лица, зарабатывающие более 415 долларов, 050 и супружеские пары, зарабатывающие более 466 долларов США, 950 будут платить 20% в федеральных дивидендных налогах плюс 3.8% дивидендного налога Obamacare для комбинированной ставки в размере 23,8% для IRS (опять же, в зависимости от того, где вы живете, государственные налоги на дивиденды также могут применяться).

Сохраняйте больше своего пассивного дохода, пользуясь ставкой 0% дивидендной ставки

Если вы математически склонны, вы можете видеть знаки доллара в результате того, что уже разработали некоторые способы, которыми вы можете используйте эту благоприятную ситуацию в ваших интересах. Лица, зарабатывающие менее 37 долларов США, 650 и супружеские пары, зарабатывающие менее 75 долларов США, 300 в налогооблагаемом доходе, могут расставить приоритеты в создании долгосрочного диверсифицированного портфеля прямых индивидуальных дивидендов и высоких дивидендных доходностей.

На противоположном конце спектра богатые семьи, у которых есть взрослые дети, могут пойти на снижение своих налогов на недвижимость, воспользовавшись ежегодным исключением налога на подарок и сохранить больше доходов от инвестиций в семье с помощью довольно простой техники. Богатые родители могут дать своим взрослым детям высокую оценку акций дивидендов, выплачивающих акции, исходя из стоимости и нереализованной прибыли, поэтому отложенные налоги не срабатывают. В то же время взрослые дети не склонны получать слишком большие доходы, такие как родители, особенно если они только начинают свою карьеру, а это означает, что, если они не подпадают под одну из нескольких правил налогообложения детей, дивиденды доходы, полученные от одних и тех же акций, теперь не облагаются налогом на федеральном уровне. Это может быть огромным, особенно в сочетании с скидками на ликвидность в семейном товариществе с ограниченной ответственностью (подробнее об этой теме читайте в этой статье).

Основным недостатком с точки зрения налогообложения является потеря возможного ослабления лазейки.

Может помочь иллюстрация. Представьте, что вы живете в Нью-Йорке и находитесь в верхней федеральной налоговой группе. Любые дивиденды, которые вы собираете, будут облагаться налогом на уровне 23,8% на федеральном уровне (20% для базового дивидендного налога и 3,8% для налога Obamacare), плюс облагаются государственным налогом в размере 8,8% и местный налог - 3,9%. К тому времени, когда все будет сказано и сделано, вы откажетесь от 1/3 вашего дивидендного дохода в различные налоговые органы. Допустим, у вас есть сын, который запускает стартап-бизнес в Далласе. Он женат. Хотя он еще не зарабатывает деньги на старте, его муж или жена тянут 50 000 долларов в год в качестве учителя. Это значительно ниже уровня освобождения дивидендов в размере 75 300 долларов США без налогов.

Пока эта ситуация сохраняется, вы и ваш супруг можете подарить своим сынам и его супруг акции дивидендов каждый год, зная, что дивиденды не будут облагаться налогом вообще на федеральном или государственном уровне из-за отсутствия подоходного налога в Техасе. Это означает, что почти 1/3 дивидендов, полученных по акциям, которые вы дали, теперь остаются в вашей семье, а не идут в карманы правительства для политиков. Это также помогает переводить деньги из вашего имущества, как упоминалось ранее, чтобы будущая оценка этих акций не подпадала под ограничения по налогу на имущество, когда вы умираете.

Оплатить 0% в налогах на прирост капитала, используя ту же стратегию

Если мы придерживаемся того же сценария, о котором говорилось выше, столь же разумная стратегия может заключаться в том, чтобы ваш сын и его супруг продавали ценные акции, которые вы дарили со столицы выгоды в их скобках также не облагаются налогом. Они могут подождать, чтобы пройти дату правила продажи стирки и выкупить инвестиции. По сути, это позволяет вам разгрузить налог на прирост капитала для вашего малыша, заставить их инициировать налог и позволить им хранить деньги, которые пошли бы в правительство. Если ребенок довольно молод - скажем, от 25 до 35 лет - налоговые сбережения могут составлять тысячи и тысячи долларов, которые они могут сохранить на своем личном балансе до 30, 40, 50+ лет. Этот простой шаг может привести к добавлению в ваше семейное дерево сотни тысяч или даже миллионов долларов будущих богатств.

Используйте эту стратегию для нескольких детей и внуков, и, возможно, вы сможете сэкономить действительно внушительные суммы на вашем (и их) налоговом счете. Это одна из тех вещей, которая помогает некоторым семьям получить преимущество над другими; переведя актив из одного кармана в другой и ускоряя наследование немного раньше, вы можете позволить своим наследникам наслаждаться плодами своего труда, а не членами Конгресса. Это жизнеспособная альтернатива чему-то вроде благотворительного остатка, который также может обеспечить основные налоговые преимущества.