Платить подоходный налог как независимый подрядчик в Канаде

Становление независимого подрядчика в Канаде имеет много преимуществ, но оно налагает на вас ответственность за правильную оценку и уплату подоходного налога на регулярной основе, как это продиктовано Агентством канадских доходов (CRA). «Как я могу платить подоходный налог в качестве независимого подрядчика в Канаде?» является общим вопросом для новых предпринимателей.

Если вы являетесь типичным подрядчиком (или любым владельцем малого бизнеса), одной из самых сложных вещей в вашей налоговой ситуации является изменчивость вашего дохода.

Если ваш доход колеблется от месяца к месяцу, вам будет особенно интересно прочитать ответ на этот вопрос, где будет представлен один метод, который может использовать любой владелец малого бизнеса для оценки своего налогового счета.

Вопрос читателя:

Я женат и мать троих. Я работаю на тех, кто называет меня независимым подрядчиком. Я обязан платить свои налоги, и я не знаю, с чего начать.

Мой муж приносит домой $ 495. 00 в неделю после налогов, и он утверждает, что дети. Я делаю от $ 400 за неделю до $ 800 за неделю до налогов и понятия не имею, что я должен откладывать. Я в недоумении и теряю сон над этим. Я не хочу делать ничего плохого.

Подпись: Очень Confused

Ответ:

Не надо. Он не является независимым подрядчиком, который определяет, как вы платите свой подоходный налог, но свою правовую форму владения бизнесом.

Если ваша компания не включена, e. г. вы являетесь либо индивидуальным предпринимателем, либо являетесь партнером, бизнес-доходы и расходы просто записываются в отдельной форме (T2125), которая является частью вашей обычной налоговой декларации T1 (этот индекс деловых расходов перечисляет много общих деловых расходов и объясняет доход правила налоговых вычетов, касающиеся каждого расхода.).

Ваш бизнес-доход за вычетом расходов на бизнес определяет, есть ли у вас прибыль или убыток за год. Если у вас есть прибыль, она добавляется к вашему другому доходу; если у вас есть потеря, она вычитается. (Это одно из многих преимуществ начинать бизнес на стороне - потери в первые несколько лет бизнеса могут быть списаны с обычной работы или другого дохода.

См. Претензий на потери в бизнесе по канадским налогам.)

Статья «Ваш первый доход от подоходного налога на прибыль» приведет вас к процессу завершения вашего возврата T1.

Чтобы узнать больше о деловых расходах и т. Д. См. Канадский подоходный налог и ваш малый бизнес.

Как оценить, сколько денег нужно потратить на подоходный налог

Если это ваш первый год в бизнесе, вы можете приблизиться к тому, сколько денег вам нужно отложить, оценив свой доход и налоговую брешь.

• Если вы сделали 400 долларов в неделю в течение всего года, ваш доход до налогообложения составит 22 400 долларов, поэтому из того, что вы сказали, это самый низкий ваш доход.
• Если вы сделали 800 долларов в неделю в течение всего года, ваш доход до налогообложения составит 44 800 долларов США, а ваш доход будет самым высоким.

Таким образом, мы можем предположить, что ваш доход будет в этом диапазоне и использовать эти цифры, чтобы увидеть, сколько налогов вы заплатите, используя канадские ставки подоходного налога Канады Канады, которые говорят, что (например) федеральный налог ставки за 2017 год:

Ставка налога	Налоговый кронштейн
15. 00%	До $ 45, 916
20. 50%	$ 45, 917- $ 91, 831
26. 00%	$ 91, 832- $ 142, 353
29. 00%	$ 142, 354- $ 202, 800
33. 00%	$ 202, 801 и более

В вашем случае как низкие, так и высокие оценки все еще находятся в пределах 15% -ного налогового кронштейна, поэтому вы хотите попытаться отложить по крайней мере $ 3, 360 ($ 22, 400 x 15 %), и было бы лучше, если бы вы могли отложить $ 6, 720 ($ 44, 800 x 15%), чтобы покрыть свой потенциальный налоговый счет.

Теперь это не совсем так просто, потому что в этом предложении не учитываются провинциальные налоги, которые варьируются в зависимости от того, в какой провинции вы находитесь, или того факта, что, предположительно, у вас будут различные бизнес-расходы и вычеты дохода, которые снизит ваш чистый доход. См. Тарифы провинциальных / территориальных налогов.

Имейте в виду, что это оценки, и любые платежи или платежи будут отсортированы, когда вы закончите свою налоговую декларацию в конце года, но, отложив эти суммы, вы убедитесь, что в налоговое время вы не получите неприятных сюрпризов ,

Последующие налоговые годы

После вашего первого года в бизнесе (и вашей первой налоговой декларации) вам придется платить налог ежеквартальными платежами. CRA направит вам уведомления каждый квартал, указав, сколько налогов вам необходимо заплатить, исходя из дохода бизнеса за предыдущий год.

Обратите внимание, что это только оценки - если ваш бизнес-доход значительно увеличивается в течение года, и вы продолжаете выплачивать только сумму, указанную в уведомлениях о взносах, вы можете получить значительный налоговый счет при подаче ежегодного дохода. Чтобы избежать этого шока, вы можете увеличить свои квартальные платежи, оценив свой ежегодный налоговый счет, исходя из вашего увеличенного дохода от бизнеса.

И наоборот, если ваш бизнес-доход резко падает в течение года, вы можете уменьшить свои квартальные платежи. В противном случае надбавка будет возвращена в налоговое время.

После каждого налогового года CRA обновляет смету налога на следующий год, и это отражается в ежеквартальных расчетах.

Узнать больше о канадском подоходном налоге:

• Как влияет ли фриланс на канадский подоходный налог?
• Канадский налог и ваш бизнес
• Руководство по канадским отчислениям на заработную плату
• Самые вычитаемые налоговые вычеты для канадских малых предприятий