Канадский подоходный налог и ваш малый бизнес

Вы управляете канадским малым бизнесом? В этом руководстве представлена ​​вся информация, которую вам нужно знать о подготовке и подаче канадского подоходного налога, из которого бизнес-расходы квалифицируются как законные канадские налоговые отчисления через подробную информацию о заполнении T1 Personal и T2 Corporate Return.

Какой канадский подоходный налог возвращается вам нужно для малого бизнеса?

Налоговая декларация, которую вам нужно заполнить, и файл для вашего малого бизнеса зависит от того, как структурирован ваш бизнес.

Если ваша компания является индивидуальным предпринимателем или товариществом, вы сообщаете свой бизнес-доход в своей форме подоходного налога с T1. Ваш малый бизнес - это вы, так сказать, и пакет возврата налога на прибыль T1 включает в себя форму T2125 (заявление о деловой или профессиональной деятельности), которую вы будете использовать для отчета о своем бизнесе.

Если ваш малый бизнес включен, вы сообщите свой бизнес-доход по возврате подоходного налога с корпорацией T2. Юридически, ваш объединенный малый бизнес является отдельным субъектом, и ему необходимо заполнить и подать свою собственную декларацию о подоходном налоге с Канады. (Обратите внимание, что вы, как другое отдельное юридическое лицо, также должны будете заполнить и подать свою собственную отдельную декларацию подоходного налога с T1.)

Какие бизнес-расходы являются законными канадскими отчислениями на подоходный налог?

Перед тем, как сесть за канадскую декларацию по подоходному налогу или взять свою налоговую декларацию и все ваши соответствующие формы и документы своему бухгалтеру, полезно знать, какие бизнес-расходы квалифицируются как канадские налоговые отчисления и которых нет.

• Максимизировать свои бизнес-подоходные налоговые вычеты - это первый взнос на подготовку ваших канадских подоходных налогов, отслеживающих ваши поступления, отчисления по подоходному налогу, связанные с расходами на ведение бизнеса и подоходный налог для предприятий на дому.
• Больше способов максимизировать ваши доходы от уплаты налога на прибыль - Изучите правила для коммерческих расходов на транспортные средства, связанные с поездкой расходы, нанимая вашего ребенка или супруга, расходы на рекламу и вид деловых расходов, которые попадают в «другие» канадские агентства по доходам, категория.
• Индекс канадских бизнес-расходов предоставляет быстрый способ узнать, квалифицируется ли конкретный бизнес-счет как законный канадский вычет налога на прибыль и какие правила предназначены для того, чтобы требовать определенные расходы на бизнес.

Домашние канадские подоходные налоговые вычеты

• Домашнее обслуживание и право собственности Налог на прибыль Отчисления - У владельца домашнего бизнеса есть некоторые преимущества в области подоходного налога в Канаде. Бизнес-расходы, связанные с домашним обслуживанием и домашней собственностью, - это два распространенных вида бизнес-расходов, которые не учитываются владельцами бизнеса на дому.
• 6 Домашние налоговые вычеты по налогу на прибыль, которые вы не хотите пропустить. Хотя эти шесть канадских вычетов по подоходному налогу не являются единственными бизнес-расходами, которые вы можете получить, если вы работаете на дому, , они являются «лучшими» с точки зрения сокращения суммы подоходного налога, которую вы должны.
• Вычисление налогового вычета налога на дому объясняет правила, требующие затрат на использование бизнеса и домашних хозяйств, и как рассчитать сумму вычета, если ваш домашний бизнес имеет право на участие.

Другие канадские отчисления на подоходный налог, о которых вы должны знать

• Доход от капитальных затрат - Обсуждение канадского подоходного налога и малого бизнеса не будет завершено без упоминания о разрешении на капитальные затраты (CCA). Узнайте, как рассчитать CCA здесь и как использовать максимальную часть вашего требования о разрешении капитальных затрат здесь.
• RRSPs - зарегистрированные пенсионные сберегательные планы - лучший канадский налог на подоходный налог для канадских малых предприятий, которые структурированы как индивидуальные предприниматели или партнерства. Узнайте, каковы лимиты взносов RRSP и как своевременно вносить взносы RRSP для максимального влияния налога на прибыль.
• SR & ED. Многие малые предприятия находятся под впечатлением, что налоговые стимулы для исследований и разработок - это то, что может использовать только более крупный или объединенный бизнес, что не соответствует действительности. Налоговая кредитная программа SR & ED может применяться и к вашему малым предприятиям.
• Подарки для сотрудников как канадские отчисления на подоходный налог - Если вы щедрый работодатель, который подарки вашим сотрудникам, вы захотите прочитать эту статью о правилах вычета подоходного налога для дарения.

Канадские статьи о подоходном налоге для людей, совершающих самостоятельные действия

• В вашем первом отчете о подоходном налоге с предприятий приведена подробная информация о том, как заполнить листинговую декларацию подоходного налога T1, канадскую декларацию о подоходном налоге, которую вы должны заполнить и подать, если ваш бизнес структурирован как индивидуальное предприятие или партнерство.
• Если вы владеете корпорацией, ведущей бизнес в Канаде, обратитесь к руководству по корпоративному налогообложению Канады, чтобы узнать подробности о том, как подготовить и подать корпоративный подоходный налог, включая текущие ставки корпоративного налога, которые могут использовать краткосрочный возврат T2, когда корпоративный подоходный налог и многое другое.
• Лучшие канадские программы налогового программного обеспечения представляют то, что я считаю лучшим налоговым программным обеспечением для малого бизнеса. Большинство из них могут быть использованы для заполнения налоговых деклараций T2, а также возвратов подоходного налога T1.
• Вопросы всегда возникают, когда вы работаете над своим подоходным налогом. Эти канадские часто задаваемые вопросы о подоходном налоге для малого бизнеса предоставляют ответы на вопросы, начиная от того, как иметь бизнес, который не делал никаких денег в соответствующем налоговом году, влияет на ваш бизнес за счет того, что делать, если вы не можете платить канадский подоходный налог, который вы должны.

Если бухгалтер готовит свой канадский подоходный налог

Многие малые предприятия предпочитают, чтобы бухгалтер или другой сертифицированный составитель налогов заполнял свои канадские налоговые декларации для них, а не делал их самостоятельно. Экспертиза и экономия времени - две очевидные причины, но наличие «печати» налогового специалиста по канадскому возврату подоходного налога вашего малого бизнеса также может сэкономить беспокойство.

• Прежде всего, если вы решите пройти этот маршрут. Узнайте, как найти хорошего бухгалтера, если у вашего малого бизнеса его еще нет.
• Просто взять ящик с множеством различных документов для вашего бухгалтера - это действительно плохая (и дорогая) идея. Получение ваших налоговых отчетов для вашего бухгалтера сообщает, какие документы вам нужен ваш бухгалтер или другой сертифицированный налоговый специалист.

Статьи для тех, кто заполняет канадские корпоративные налоговые декларации

• Канадское корпоративное налоговое руководство - это ваша единая страница налоговой информации, если вы управляете корпорацией в Канаде. В нем дается подробная информация о том, как подготовить и подать корпоративный подоходный налог, включая текущие ставки корпоративного налога, которые могут использовать краткосрочный возврат T2, когда корпоративный подоходный налог должен и далее.
• Налоговые, не все канадские корпорации созданы равными. Вот различные типы корпораций в Канаде, поскольку они относятся к канадскому корпоративному подоходному налогу.
• Лучшие канадские программы налогового программного обеспечения включают в себя канадское налоговое программное обеспечение, которое способно помочь вам заполнить и подать корпоративную налоговую декларацию T2, если вы хотите сделать свою собственную корпоративную декларацию подоходного налога Канады.

Если вы включите свой малый бизнес?

Снижение ответственности (по сравнению с индивидуальным предпринимательством или партнерством) и преимуществами налога на прибыль являются двумя из наиболее распространенных причин выбора корпоративной формы бизнеса. Но это правильный выбор для вашего малого бизнеса?

• Во-первых, прочитайте «Преимущества и недостатки регистрации» и посмотрите, превосходят ли преимущества недостатки в вашем случае.
• Затем ознакомьтесь с преимуществами корпоративного налогообложения Канадской контролируемой частной корпорации. Если вы собираетесь включить, это тип канадской корпорации, которую вы хотите облагать налогом.

Подача канадского подоходного налога

Когда у вас есть бухгалтер или другой профессиональный подоходный налоговый составитель, заполните свою канадскую декларацию по налогу на прибыль для вас, для него или ее также распространено также подать форму (ы) Что ж. Если вы подаете свою декларацию о подоходном налоге в Канаде самостоятельно, Агентство Канады по доходам предлагает несколько различных вариантов.

• Лица (лица, подающие декларации о доходах физических лиц T1) могут подать свои налоговые декларации в электронном виде, используя Netfile, если они соответствуют условиям. (Efile - это версия Netfile, используемая специалистами по подготовке налогов). Электронная регистрация также доступна для корпораций.
• Физические лица могут также отправлять или передавать свои налоговые декларации в соответствующий налоговый центр Агентства налоговых органов Канады.

Интернет, подающий налоговую декларацию T2 (Corporate)

Поскольку большинство корпораций уже используют программное обеспечение для обработки коммерческих налогов, CRA осуществила обязательную регистрацию в Интернете для корпораций с валовой выручкой более 1 миллиона долларов (хотя всем корпорациям рекомендуется файл в электронном виде). Единственными исключениями являются страховые компании, некоторые корпорации-нерезиденты и другие с уникальными требованиями к отчетности.

Валовая выручка взята из статей GIFI (общий индекс финансовой информации) из финансовой отчетности:

Валовой доход = строка 8299 (общий доход) + строка 9659 (общий доход фермерских хозяйств)

Корпорация, подлежащая обязательная интернет-регистрация может по-прежнему отправлять бумажную декларацию; однако CRA оценит штраф в размере 1000 долларов США за дополнительную обработку.

Использование онлайн-аккаунтов CRA

CRA предлагает онлайн-аккаунты, чтобы лучше отслеживать ваши налоговые данные независимо от того, включена ваша компания или нет. Дополнительную информацию см. В разделе «Банковские расчеты для предприятий» в Канаде.

Обеспечение налоговой нагрузки на канадский подоходный налог в следующем году

• Хотя большинство из нас считают, что управление бизнес-записью - это работа с scut и, как правило, придает ей низкий приоритет, хорошее управление записью не только облегчает нашу трудовую жизнь, но и дает нам возможность реальное снятие стресса в налоговое время. Вот 7 способов сделать запись легко.
• Существуют законные способы уменьшить размер канадского подоходного налога, который ваш малый бизнес должен заплатить за каждый налоговый год, но вы должны принять меры, чтобы это произошло. Начните с 8 налоговых стратегий, чтобы максимизировать свои налоговые вычеты.