401K Пенсионный план для начинающих

Любой, кто знаком с денежной стоимостью денег, знает, что даже небольшие суммы, когда они усугубляются в течение длительного времени, могут привести к получению тысяч или даже миллионов долларов дополнительных богатств. Эта простая истина является одной из причин, по которой многие специалисты по финансовому планированию рекомендуют налоговые льготы и инвестиции, такие как традиционные / Roth IRA и муниципальные облигации. В прошлом эти решения были не столь важны из-за преобладания пенсионных планов с установленными выплатами.

Сегодня эти пенсии по старому возрасту идут на обочине многих фирм в США; вместо этого большая часть сегодняшней рабочей силы, скорее всего, найдет свои пенсионные годы, финансируемые за счет поступлений от пенсионного плана 401 тыс. долл. США.

Что такое пенсионный план 401k?

План выхода на пенсию в 401 тыс. - это особый тип учетной записи, финансируемый за счет вычетов по уплате налогов до уплаты налогов. Средства на счете могут быть инвестированы в различные акции, облигации, паевые инвестиционные фонды или другие активы и не облагаются налогом на прирост капитала, дивиденды или проценты до их снятия. В 1981 году Конгресс создал пенсионное сберегательное транспортное средство и получил свое название из раздела внутреннего кодекса доходов, который его описывает; вы догадываетесь - раздел 401k.

Каковы преимущества плана выхода на пенсию 401k?

Существует пять ключевых преимуществ, которые делают инвестиции в плане выхода на пенсию в размере 401 тыс. Человек особенно привлекательными. Это:

• Налоговое преимущество
• Программы соответствия работодателей
• Инвестиционная адаптация и гибкость
• Переносимость
• Изъятия ссуды и лишений

Налоговые преимущества 401 тыс. Пенсионных планов

Как было сказано во введении , основным преимуществом плана выхода на пенсию 401 тыс. является благоприятный налоговый режим, который он получает от дяди Сэма. Дивиденды, проценты и доходы от прироста капитала не облагаются налогом до тех пор, пока они не будут выплачены; в то же время они могут связывать налоговые отсрочки внутри счета.

В случае молодого работника с тремя или четырьмя десятилетиями перед ними это может означать разницу между проживанием в отеле «Плаза» или бюджетом 8.

Матч работодателя за 401 тыс. Пенсионные планы

Многие работодатели, стремящиеся привлечь и сохранить талант, предлагают соответствовать определенному проценту от вклада сотрудника. Согласно брошюре Starbucks «Total Pay Package», например, компания будет соответствовать проценту от первых 4 процентов оплаты, которую работник вносит в свой пенсионный план 401 (k). Сотрудники компании на срок менее 36 месяцев получают 25-процентное соответствие; 36-60 месяцев получают 50-процентное совпадение; 60 - 120 месяцев получают 75-процентное совпадение; 120 и более месяцев получают 150-процентное совпадение.

Другими словами, сотрудник, работающий на кофе-гиганте более десяти лет, зарабатывающий 100 000 долларов, который внес 4 000 долларов США в их 401 (k), получит депозит в размере 6 000 долларов США на счете непосредственно от компании (150 процентов матч за вклад в размере 4 000 долларов США.) Все, что работник, депонированный выше 4-процентного порога, не получил бы матч.

Даже если у вас есть задолженность по кредитным картам с высокой процентной ставкой, предпочтительнее, почти во всех случаях, вносить максимальную сумму, которую ваша компания будет соответствовать!

Причина проста в математике: если вы платите 20 процентов за кредитную карту, и ваша компания соответствует вам доллар за доллар (100-процентный доход), вы в конечном итоге будете хуже, заплатив долг. Фактор в отношении отложенных налогов, полученных в соответствии с планом 401 (k), и диспропорция становится еще больше. Для получения дополнительной информации по этой теме, я предлагаю вам прочитать работу Сьюза Ормана.

Хотя эта тема будет более подробно рассмотрена ниже в этой статье, имейте в виду, что работодатель, соответствующий взносам до 6 процентов от заработной платы сотрудника до уплаты налогов, не включается в годовой лимит. Например, если вы квалифицированы, вы можете сделать вклад в размере 401 тыс. Долл. США в размере 16 500 долл. США в 2009 году, а ваш работодатель по-прежнему будет соответствовать первым 6 процентам своей заработной платы; этот матч будет депонирован выше и выше $ 16 500, которые вы внесли напрямую.

Настройка и гибкость инвестиций

Планы выхода на пенсию 401 тыс. Дают сотрудникам широкий выбор способов инвестирования своих активов. Человек, который знает, что он или она не обладает высокой степенью терпимости к риску, может выбрать более высокое распределение активов в инвестициях с низким уровнем риска, таких как краткосрочные облигации; Аналогичным образом, молодой специалист, заинтересованный в построении долгосрочного богатства, может уделять больше внимания акциям. Многие компании позволяют сотрудникам приобретать акции компании для своего пенсионного плана на 401 тыс. Со скидкой, хотя многие финансовые консультанты рекомендуют не удерживать значительную часть ваших 401 тыс. Акций в вашем работодателе в свете скандалов Enron и Worldcom. Вы можете получить дополнительную информацию, прочитав «Инвестировать в запас вашего работодателя» - «Хорошая идея» или «Ожидание счастья»? ,

Одним из преимуществ плана выхода на пенсию 401k является то, что он может следовать за работником на протяжении всей своей карьеры. При смене работодателей у инвестора есть четыре варианта:

1.) Оставьте свои активы в пенсионном плане старого работодателя 401 тыс.
Многие администраторы плана 401k взимают плату за регистрацию и другие сборы за управление вашей учетной записью, независимо от того, все еще находятся в компании. Эти сборы могут значительно укусить ваш будущий чистый капитал, особенно если у вас есть учетные записи в нескольких разных работодателях.

2.) Завершите опрос 401k на план 401k нового работодателя
Практически говоря, этот вариант доступен только в том случае, если у сотрудника есть другое предложение о работе, прежде чем покинуть своего нынешнего работодателя. В некоторых случаях опрокидывание IRA может быть лучшим вариантом, так как это просто. Откуда вы знаете, является ли это правильным выбором? Решение в основном должно приниматься на основе инвестиционных вариантов нового плана 401 тыс. Долл. США. Если вы не удовлетворены выбранными вами вариантами, завершение прокрутки 401k в IRA может быть лучшим вариантом.

3.) Завершите опрос 401k и переместите активы на индивидуальный пенсионный счет (IRA)
Завершение опроса 401k - это всегда лучший выбор для тех, кто заинтересован в обеспечении комфортного выхода на пенсию, поскольку он позволяет капиталу инвестора продолжать усугублять налоговую отсрочку, обеспечивая при этом максимальный контроль над распределением активов (т.е.е. , вы не ограничены инвестициями, предлагаемыми поставщиком плана 401k.) Вот как это работает: упорядочивается распределение текущих активов плана 401k (об этом сообщается в форме IRS 1099-R.) После получения активов работником, они должны быть внесены в новый пенсионный план в течение шестидесяти дней; этот депозит сообщается в форме IRS 5498.

Правительство ограничивает опрокидывание 401 тыс. раз в каждые двенадцать месяцев.

4.) Выплата средств, уплата налогов и 10% -ая штрафная пошлина
За исключением того, что не воспользовалась программой сопоставления взносов работодателя, обналичивание 401 тыс. При выходе из работы - это самое глупое решение может сделать рабочий человек.

Согласно пресс-релизу Справочного центра 401K, исследования показывают, что «66% сменщиков работы с генератором X получают наличные при выходе из своей работы, а 78 процентов работников в возрасте 20-29 лет получают наличные деньги. «Трагедия намного больше, чем налоги и штрафы; действительно, больший финансовый убыток исходит из десятилетий отложенной налогами рецептуры, которую капитал мог бы заработать, если бы владелец учетной записи выбрал инициирование 401 тыс. опрокидывания.

Цель вашего пенсионного плана 401k - обеспечить ваши золотые годы. Однако есть моменты, когда вам нужны наличные деньги, и нет никаких жизнеспособных вариантов, кроме как использовать ваше гнездовое яйцо. По этой причине правительство разрешает администраторам плана предлагать 401 тыс. Кредитов участникам (имейте в виду, что правительство этого не требует, и поэтому оно не всегда доступно.)

Основным преимуществом кредитов 401 тыс. Является то, что выручка не является с учетом налогов или десяти процентов штрафа, за исключением случаев дефолта.

Правительство не устанавливает руководящие принципы или ограничения в отношении использования кредитов на сумму 401 тыс. Долл. США. Однако многие работодатели делают это; они могут включать минимальные сальдо по кредитам (обычно 1 000 долл. США) и количество выданных кредитов в любое время в целях сокращения административных расходов. Кроме того, некоторые работодатели требуют, чтобы замужние работники получали согласие своего супруга, прежде чем вынимать кредит, причем теория заключается в том, что на решение этих проблем повлияло и то, и другое.

401k Ограничения по кредиту

В большинстве случаев работник может заимствовать до пятидесяти процентов от своего баланса на счете до 50 000 долларов США. Если сотрудник вынул кредит в размере 401 тыс. Долларов США в за предыдущие двенадцать месяцев они смогут заимствовать только пятьдесят процентов своего баланса на счете до 50 000 долларов США, за вычетом остатка по предыдущему кредиту. Ссуда ​​401k должна быть возвращена в течение последующих пяти лет, за исключением покупок на дом, которые имеют право на более длительный срок.

401k Затраты на проценты по кредиту

Даже если вы заимствуете у себя, вам все равно придется платить проценты! Большинство планов устанавливают стандартную процентную ставку на уровне плюс плюс один или два процента. Пособие в два раза: 1.) в отличие от процентов, выплачиваемых банку, вы в конечном итоге получите эти деньги в форме квалифицированных выплат или на выходе на пенсию;) проценты, которые вы выплачиваете в свой план 401k, защищены от налогов.

Недостатки кредитов 401k

Самая большая опасность получения кредита 401k заключается в том, что он нарушит процесс усреднения доллара. Это может значительно снизить долгосрочные результаты. Еще одно соображение - стабильность занятости; если сотрудник прекращает работу или прекращается, кредит 401k должен быть полностью погашен, как правило, в течение шестидесяти дней. Если участник плана не выполнит установленный срок, будет объявлен дефолт и оценены штрафы и налоги.

401k Преодоление трудностей

Что делать, если ваш работодатель не предлагает кредиты в размере 401 тысяч или вы не имеете права? Возможно, вы сможете получить доступ к наличным деньгам, если соблюдены следующие четыре условия (обратите внимание, что правительство не требует от работодателей предоставления 401 тыс. Лишений на трудность, поэтому вы должны проверить у своего администратора плана):

1. Отзыв необходимо из-за немедленной и серьезной финансовой потребности
2. Вывод необходим для удовлетворения этой потребности (т. е. вы не можете получить деньги в другом месте)
3. Сумма кредита не превышает сумму потребности < Вы уже получили все распространяемые или необлагаемые ссуды, предоставленные в соответствии с вашим планом 401k
4. Если эти условия соблюдены, средства могут быть изъяты и использованы для одной из следующих пяти целей:

Первичная домашняя покупка

1. Обучение в высшем образовании, проживание и питание и оплата в течение следующих двенадцати месяцев для вас, вашего супруга, ваших иждивенцев или детей (даже если они больше не зависят от вас)
2. Чтобы предотвратить выселение из вашего дома или выкупа в вашем основном месте жительства
3. Severe financi все трудности
4. Налоговые расходы, не подлежащие возмещению, которые не возмещаются вам, вашему супругу или вашим иждивенцам
5. Все изъятия 401k лишений подлежат налогообложению и десятипроцентному штрафу. Это означает, что изъятие в размере 10 000 долл. США может привести не только к значительно меньшему количеству наличных денег в кармане (возможно, всего лишь 6 500 долл. США или 7 долл. США, 500 долл. США), но заставляет вас навсегда отказаться от отложенного налога роста, который мог быть сгенерирован эти активы. 401 тыс. Выплат по лишению свободы не могут быть возвращены на счет после выплаты.

Нефинансовые трудности 401k Изъятие

Хотя инвестор все равно должен платить налоги за снятие нефинансовых лишений, десятипроцентная штрафная пошлина отменяется. Существует пять способов квалифицироваться:

Вы становитесь полностью и постоянно инвалидами

1. Ваши медицинские долги превышают 7. 5 процентов от вашего скорректированного валового дохода
2. Судом приказал вам предоставить средства ваш разведенный супруг, ребенок или зависимый
3. Вы постоянно уволены, прекращены, прекратите работу или уйдете на пенсию в начале того же года, когда вам исполнилось 55 лет или позже.
4. Вы постоянно уволены, прекращены, прекращены или ушли на пенсию и установили график оплаты регулярных выплат в равном количестве оставшейся части вашей ожидаемой естественной жизни. После первого снятия инвестор должен продолжать принимать их в течение пяти лет или до достижения им возраста 59 1/2, в зависимости от того, что больше.
5. Отказ от бегства в 401 тыс. Должен быть последним средством. Например, у ИРА есть освобождение от лишения жизни в размере 10 000 долларов США за дом без каких-либо ограничений.

Каков максимальный размер вклада в вашей учетной записи 401k? Ответ зависит от вашего плана, зарплаты и правительственных указаний. Короче говоря, ваш лимит взноса является наименьшим из максимальной суммы, которую позволяет ваш работодатель в виде процента от заработной платы (например, если ваш работодатель позволяет вам вносить 4% от вашей зарплаты, и вы зарабатываете до уплаты налогов в размере 20 000 долларов США, ваш максимальный лимит взносов 800 долл. США) или правительственных указаний следующим образом:

401 тыс. Максимальные лимиты взносов

2004: 13 000 долл. США
2005: 14 000 долл. США
2006: 15 000 долл. США
2007: 15 долл. США, 500 долл. США < 2008: $ 15, 500
2009: $ 16, 500
2010: $ 16,500 плюс индекс инфляции (с приростом $ 500)
По достижении 2010 года будет увеличен общий максимальный лимит вклада основанный на изменениях в стоимости жизни (ссылка url = // beginnersinvest. about. com / od / инфляция / а / инфляция. htm] инфляция) с приростом в 500 долларов.

Взять взносы

Если вам исполнилось пятьдесят или более лет, и ваш работодатель предлагает «догоняющий» взнос для вашего 401k, вы имеете право внести дополнительные суммы до максимальных пределов взносов, как указано ниже: < 401k Максимальные предельные суммы вклада

2004: $ 3 000

2005: $ 4 000

2006: $ 5 000
2007: $ 5 000
2008: $ 5 000 < 2009: $ 5, 500
2010: $ 5 500 плюс индекс инфляции (с приростом $ 500)
После достижения 2010 года максимальный максимальный размер взносов будет увеличен в зависимости от изменений стоимости (инфляция) с приростом в $ 500.

Напоминание о взносах, сопоставляющих работодателя и лимитах взносов 401k
Вновь взносы, начисляемые работодателем до шести процентов от зарплаты перед уплатой работника, не включаются в этот взнос. Например, если вы квалифицированы, вы можете внести взнос в размере 401 тыс. Долл. США в размере 16 500 долл. США в 2009 году, и ваш работодатель по-прежнему соответствует первой шести процентам от вашей зарплаты; этот матч будет депонирован выше и выше $ 16 500, которые вы внесли напрямую.