Работники Компенсация Планы дивидендов

Один из способов, которым владельцы малого бизнеса могут сэкономить на вознаграждениях работников, - это зачисление в план дивидендов (также называемый планом участия). Согласно плану дивидендов, держатели страховых полисов, которые успешно контролировали свои убытки, вознаграждаются выплатой дивидендов.

Типы доступных дивидендных планов варьируются от штата к штату и от страховщика до страховщика. Некоторые планы были разработаны NCCI.

Другие были созданы отдельными страховщиками.

Планы дивидендов выплачивают дивиденды по выбору совета директоров страховщика. Если совет не объявляет дивиденд, ни одна из них не будет выплачена. Таким образом, страховщик компенсации работникам не может обещать, что вы получите дивиденд. Если дивиденд был объявлен, он обычно выплачивается через несколько месяцев после истечения срока действия политики.

Требования к премиям и убыткам

Чтобы претендовать на дивидендный план, вы должны соответствовать минимальным требованиям премии, установленным страховщиком. Для некоторых планов ваше право на участие может также зависеть от вашего коэффициента потерь. Вообще говоря, коэффициент потерь означает потери, деленные на премиальные, с результатом, выраженным в процентах. Расчеты по дивидендам основаны на коэффициенте потерь заработанных . Коэффициент заработанных убытков рассчитывается путем деления ваших понесенных убытков на вашу заработанную премию за год политики.

Понесенные убытки означают потери, которые вы понесли в течение периода действия политики.

Чтобы рассчитать ваши понесенные убытки, страховщик добавляет следующие три суммы:

Платные убытки Это сумма пособий, выплачиваемых работникам за травмы, нанесенные в течение срока действия политики.
Резервы потерь Это оценки преимуществ, которые ваш страховщик рассчитывает заплатить за травмы, полученные работниками в течение периода политики.
Расходы на компенсацию потерь Это расходы, которые ваш страховщик понес для урегулирования требований, связанных с травмами, полученными в течение года политики. Как правило, ваш страховщик будет включать только те расходы, которые могут быть распределены по конкретным требованиям.

Термин заработал премию означает премию, которую вы заплатили за год политики на основе фактической заработной платы. Ваша фактическая заработная плата определяется окончательной проверкой, которая завершается после истечения срока действия вашей политики.

Например, предположим, что вам была предъявлена надбавка в размере 6 000 долларов США в дату вступления в силу политики компенсации работников, которая началась 1 июня 2015 года. После того, как ваша политика истекла 1 июня 2016 года, ваш страховщик выполнил аудит. Премиум-аудитор страховщика определил, что ваша заработная плата увеличилась в течение периода действия политики, создав дополнительную премию в размере 1 000 долларов США. Ваша заработанная премия за политический период составляла 7 000 долларов США (первоначальная премия в размере 6 000 долларов США плюс дополнительная премия в размере 1 000 долларов США).

Предположим, что ваш страховщик заплатил 2 доллара. 000 за травму, полученную сотрудником в течение финансового года. Ваш страховщик понес расходы в размере корректировки убытков в размере 300 долларов США. Коэффициент заработанных убытков за период политики составлял 33% ($ 2, 300 / $ 7, 000).

Типы планов дивидендов

Существует три основных типа дивидендных планов, доступных владельцам малого бизнеса: плоские, переменные и комбинированные планы.

Планы с плоскими дивидендами

План плоских дивидендов выплачивает вам определенный процент от вашей заработанной премии за период действия политики. Дивиденды выплачиваются независимо от вашего опыта потери в течение этого периода политики. Например, предположим, что вы зарегистрировались в 10% плоском плане дивидендов. По истечении периода действия политики ваш страховщик выплачивает вам дивиденд в размере 10% от вашей заработанной премии. Если ваша заработанная премия составила 7 000 долларов США, ваш дивиденд составит 700 долларов. Потери, понесенные вами в течение периода действия политики, не влияют на ваше право на дивиденды за этот год. Тем не менее, плохой опыт потери может дисквалифицировать вас, чтобы записаться в план дивидендов в следующем году.

Раздвижная шкала (переменная) Планы дивидендов

В рамках скользящего плана дивидендов (также называемого переменным планом) дивиденд, который вы получаете в конце периода действия политики, зависит от вашей заработанной премии и коэффициента потерь за этот год.

Как видно из приведенной ниже таблицы, дивиденд растет по мере увеличения премии и снижения коэффициента потерь.

Годовая заработанная премия

Коэффициент потерь 5 000 до 10 000 11 000 до 20 000 21 000-300 000 31 000 000 40 000

0 до 10% 35% 38% 41% 44%

11 до 20% 31% 34% 37% 41%

21-30% 27% 30% 33% 36%

31-40% 23% 26 % 29% 32%

41-5 0% 10 11 12 13

Более 50% 0 0 0 0

Предположим, что ваша заработанная премия за год политики составляла 19 000 долларов США, а ваш коэффициент потерь был равен нулю. Основываясь на приведенном выше графике, ваш дивиденд будет составлять 38% от 19 000 долларов США или 7 долларов США, 220 долларов. Если ваш коэффициент потерь составит 15%, ваш дивиденд составит 34% от 19 000 долларов США или 6 660 долларов США.Вы не получили бы дивидендов, если бы ваш коэффициент потерь превысил 50%.

Комбинированные планы

Комбинированные планы включают элементы как плоского дивиденда, так и скользящего плана шкалы. Например, страховщик может выплатить 10% дивидендов, если ваша заработанная премия составляет не менее 5 000 долларов США и 15% дивидендов, если ваша премия составляет не менее 10 000 долларов США (и так далее до указанной премии). В комбинационных планах обычно указывается максимальный коэффициент потерь. Если ваш коэффициент потерь за период действия политики превышает максимальный, вы не получите дивиденд.

Модификатор опыта

При расчете вашей заработанной премии по плану дивидендов ваш страховщик может включать в себя ваш модификатор вашего опыта. Например, предположим, что ваша заработанная премия составляла 10 000 долларов США, а ваш модификатор был. 95. Ваш страховщик может рассчитать ваш дивиденд на основе премии в размере 9 500 долл. США (10 000 долл. США X. 95).