Кто наследует ваш инвестиционный портфель без воли?

Хотя вы, вероятно, знаете, важно, чтобы ваша работа была завершена, заверена нотариально и в архиве у вашего адвоката по недвижимости, не у всех есть свои финансовые дела, несмотря на намерение сделать это. Это вызывает печальный вопрос: «Кто наследует ваш инвестиционный портфель, если не оставляешь воли?» Где ваши акции, облигации, паевые инвестиционные фонды, пенсионные счета, такие как Roth IRA или 401 (k), аннуитеты, недвижимость и другие ценные бумаги идут, как только вы упали с смертельной катушки?

Рад, что ты спросил! Давайте погрузиться в общий обзор, чтобы вы ушли с лучшим пониманием процесса. Короткий ответ: Это зависит. Прежде чем мы углубимся в специфику, нам нужно поговорить о чем-то, называемом «завещание».

Если вы не оставите волю, когда умрете, ваши активы могут подчиняться Законам о завещании

Учитывая, насколько часто люди умирают без воли, законодательные органы пятидесяти штатов в Соединенных Штатах Америки приняли свои собственные законы, регулирующие, как собственность, включая инвестиции, наследуется; иерархию, долю и порядок. Каждое государство уникально, что означает, что результат может сильно варьироваться в зависимости от того, живете ли вы в Алабаме или Нью-Йорке, Колорадо или Мичигане. В моем родном штате Миссури, после смерти человека, который не оставил завещания, вступили в силу так называемые «общие правила спуска». Они содержатся в Разделе 474. 010. 1 Пересмотренного Устава Миссури.

Все это может занять некоторое время, может быть, лет, так как имение должно пройти завещание, но правила, которым будет следовать суд, когда разводят активы:

• Если человек, который скончался ( «decedent») не имеет детей, супруга наследует 100% имущества.
• Если у умершего есть дети, супруг наследует первые 20 000 долларов недвижимости, а затем 50% баланса имущества, а дети разделяют оставшиеся 50% между собой.
• Если супруг также мертв, или умерший никогда не был женат, дети (или если они умерли, их дети) наследуют все имущество в равных частях.
• Если нет супруга или детей, усадьба декана поделена поровну между его или ее отцом, матерью, братьями и сестрами или их потомками в равных частях.
• Если нет супруга или детей, братьев и сестер или родителей, имущество декана поделено поровну между его или ее дедами, бабушками, дядями и тетями или их потомками.

Это продолжается и продолжается до такой степени, что вы можете иметь дело с удаленными сценариями, которые могут лучше подходить в сценарии Downtown Abby с активами, унаследованными длинными потерянными вторыми кузенами, дважды удаляемыми, но за пределами точки, свойство, оставленное без воли «обходится» государству.Это означает, что все это эффективно возвращается обществу в форме захвата государством, которое будет использовать его в своем общем бюджете для оплаты таких вещей, как дороги и образование.

К сожалению, законы правопреемства завещания могут иногда приводить к ужасно несправедливым результатам для тех, кто, учитывая особые обстоятельства в вашей жизни, хотел бы наследовать свои инвестиции и имущество (что является одной из причин, по которым вы всегда должны иметь будем).

Например, в некоторых штатах доходы от противоправного смертного приговора оплачиваются в соответствии с законами завещания, независимо от того, есть ли воля или нет! В некоторых штатах есть иерархии наследования, которые, по меньшей мере, являются странными. Рассмотрим Алабаму. Там, если у замужнего человека нет детей, и они умирают без воли, супруг этого человека наследует первые 100 000 долларов усадьбы, после чего супруг должен взять половину оставшегося имущества, а другая половина - мертвым от PERSON родители . Это справедливо, даже если родитель был оскорбительным, ребенок (теперь взрослый) вырезал их из своей жизни, и он или она прямо отказались от них.

Даже если вы не оставите завещание, некоторые активы и счета будут подчиняться правилам завещания и завещанию завещания

. Один из способов, которым вы можете обойти недостаток воли или законы правопреемства завещания, - это право собственности на титул в пути, которые заменяют все другие соображения.

Предположим, что вы держите акции голубых фишек в размере 500 000 долларов в налогооблагаемом брокерском аккаунте, который вы называете «совместными арендаторами в полном объеме» (если вы состоите в браке, и ваше государство разрешает супругам делать это). Или, может быть, вы называете это совместным с правом на выживание, положив своего любимого племянника на счет. Даже тем не менее, возможно, вы используете обозначение «оплачивать смерть» для своей сестры, которая поддерживала вас через толстые и тонкие. Когда вы умираете, даже не имеет значения, если вы сделали завещание, в котором говорилось о чем-то отличном от названия, потому что сама воля даже проигнорировалась бы по отношению к этим конкретным активам! Это может быть фантастическим для быстрой и простой настройки наследования. Фактически, вы можете даже использовать его в своих интересах, потому что оплата по назначению смерти позволяет вам эффективно увеличить страховые лимиты FDIC на миллионы долларов, если вы сделаете это правильно.

Недостатком всего этого является то, что люди иногда могут забыть обновить свои документы или не выполнять периодические обзоры своих учетных записей, чтобы убедиться, что ничего не изменилось. Это звучит как второстепенное, но жизнь была финансово разрушена. Например, если вы установили свои 401 (k) десятилетия назад, когда вы были женаты с вашим первым мужем или женой, с которыми у вас не было детей, и впоследствии разведены и вышли замуж за супруга, с которым у вас есть дети, но вы никогда не потрудились обновите форму бенефициара по пенсионному плану, когда вы умрете, бывший супруг получит все, даже если вы не видели и не слышали от него или ее в течение многих лет.Вы преуспели в дезактивации своей семьи, при этом плоды вашей карьеры перешли к тому, кто больше не является частью вашей жизни. (Это особенно тревожно, когда администраторы 401 (k) и IRA обновляют свои правила работы с документами внутри страны, даже если они предоставляют уведомление клиентам. Vanguard по-настоящему изменил бенефициаров на что-то вроде 100 000 + аккаунтов, чтобы упростить свои собственные процессы. мне все, кроме статистической неизбежности, что кто-то или многие из них потеряют свое наследство в результате, даже если инвестор никогда не планировал или не хотел, чтобы это произошло.)

То же самое касается бенефициаров других финансовых продуктов и контракты, такие как страхование жизни и аннуитеты. Независимо от того, умираете вы или нет, бенефициары, перечисленные на счете, включая пенсионные счета, имеют преимущество перед всеми остальными. Как правило, будут два класса бенефициаров: первичные бенефициары и зависимые бенефициары. Как правило, первичные бенефициары наследуют как класс , и только если все они мертвы в то время, когда вы уходите, получатели займов будут иметь право на сокращение фискального пирога.

Может помочь иллюстрация. Представьте, что в будущем вас много, много лет, и вы вдова или вдовец. У вас есть 1 000 000 долларов в Roth IRA, которые вы накопили за последние десятилетия. У вас есть счет, хранящийся под стражей в Charles Schwab, Merrill Lynch, Northern Trust или какой-либо другой квалифицированной фирме. Вы перечисляете своих трех детей в качестве основных бенефициаров. Вы перечисляете своих пяти внуков как своих бенефициаров. Дальше представьте, что, когда вы уйдете, один из ваших детей уже мертв, скончавшись несколько лет назад. Это означает, что есть два оставшихся основных бенефициара. Они теперь будут наследовать 1/2 ИРА, а не 1/3, а бенефициары-контингенты (внуки) ничего не получат, так как до сих пор в выигрышной линии все еще есть первичные бенефициары.

В качестве альтернативы вы можете назвать свою собственность во имя отзываемого живого доверия, которое при правильном проектировании также задерживает завещание. Активы, проведенные таким образом, даже если вы умираете без воли, управляются доверительным управляющим, например, банковским доверительным управлением, как это предусмотрено в доверенном инструменте.