Традиционная IRA против Roth IRA

Вот общий вопрос, задаваемый инвесторами каждый день. Что лучше: традиционная IRA или Roth IRA? В то время как у обоих есть свои преимущества и недостатки, каждый из них - фантастические способы сэкономить на ваши золотые годы, но почти во всех сравнениях яблок и яблок Roth IRA собирается побеждать. Честно говоря, Roth IRA - это самое близкое место для идеального налогового убежища, которое вы, вероятно, когда-либо найдете. Настолько, что почти каждый, кто имеет квалификацию, должен обязательно подумать о добавлении Roth IRA в свою инвестиционную панель инструментов.

Тем не менее, важно понимать различия между двумя учетными записями. В течение следующих пяти-десяти минут давайте рассмотрим как традиционную ИРА, так и Roth IRA, чтобы вы могли лучше понять, как каждый может соответствовать вашему общему портфолио.

И традиционная ИРА, и ИРА Roth - это типы счетов, а не инвестиции

Подумайте, как традиционную ИРА, так и ИРР Рот как тип коробки. В него могут войти многие разные активы - акции, облигации, недвижимость, паевые фонды, фондовые индексы, денежные рынки или депозитные сертификаты, но это очень выгодно, Конгресс ограничивает сумму денег, которую вы можете вкладывать в эту коробку каждый год , Это называется пределом вклада. В зависимости от того, какой тип IRA вы выбираете, налоговые последствия будут разными.

Обзор традиционной ИРА

• Взносы подлежат налогообложению в момент их составления для лиц и семей, зарабатывающих меньше, чем ограничения по доходам, действующие за любой данный год, которые регулярно обновляются на IRS. Например, пару лет назад я рассказал о том, что традиционные налоговые ограничения IRA для налогового года 2014 года демонстрируют, как работают правила. Однако, даже если вы превысите лимиты дохода традиционных ИРА для вычета налогов, вы все равно можете воспользоваться налоговой отсрочкой (см. Следующий пункт). Вклад ограничивает себя, состоящий из «базового» взноса и лимита взносов «догоняющего» взноса, который могут использовать люди в возрасте 50 лет и старше, если захотят. Например, в 2015 году предел базового взноса составлял 5 500 долл. США, а лимит взносов на догоняние составлял 1 000 долл. США, поэтому лицу, которому было 52 года, и в противном случае имело право на традиционную ИРА, могло бы внести 6 500 долл. США в его или ее Счет.
• В те годы, когда ваши деньги сидят в вашей традиционной ИРА, пока вы соблюдаете правила, вы не должны платить налоги за любую инвестиционную прибыль, которую вы создаете. Это означает отсутствие налогов на прирост капитала и отсутствие налогов на дивиденды, проценты и арендную плату. Даже если вы окажетесь на миллионах долларов прибыли, если они находятся в защитных пределах счета, федеральные, государственные и местные органы власти не получают ни одного из них.
• Вы можете начать снимать с вашей традиционной ИРА в возрасте 59 лет. 5 лет без необходимости уплаты штрафа за раннее снятие штрафа. Вы должны начать снимать деньги и уплачивать налог на эти изъятия (все изъятия облагаются налогом, включая выплаченную в прошлом сумму, так как на момент внесения взятки были вычтены налоги), к возрасту 70. 5 лет, чтобы вы могли " t аккумулирует слишком много денег в налоговом убежище.
• Традиционные IRA и Roth IRA являются чрезвычайно полезными инструментами защиты активов. В соответствии с настоящим трехлетним пределом защиты от банкротства, установленным 1 апреля 2016 года, который корректируется каждые три года, инвестор может иметь до 1 283 025 долларов США в комбинированных балансах по обоим типам IRA и освобождать его от требований кредиторов. Женатые пары могут эффективно удвоить эту сумму, так как традиционная ИРА и Roth RIA должны принадлежать индивидууму (нет такой вещи, как совместная ИРА). Это одна из основных причин, по которой почти всегда разумно искать адвоката квалифицированного, уважаемого адвоката по делам о банкротстве до принятия каких-либо серьезных решений, когда вы сталкиваетесь с финансовыми трудностями. Самое худшее, что вы можете сделать, это сбить свой традиционный баланс IRA или Roth IRA, а затем объявить банкротство, так или иначе, поскольку вы стоили себе лет, а может быть, даже десятилетия, перестройки, когда вы могли выйти из здания суда с вашими пенсионными фондами.

Обзор Roth IRA

• Взносы в Roth IRA не подлежат налогообложению в момент их совершения. Однако, в отличие от традиционной ИРА и при соблюдении определенных минимальных условий, если вам необходимо снять свои прошлые основные взносы, вы можете сделать это без уплаты налогов без штрафа за раннее снятие средств, хотя вы не сможете заменить средства , опять же, как только они покинут учетную запись. Существуют налоговые последствия для любых инвестиций или других фондов, превышающих исторические взносы в ИРР Рот, если их взят до 59 лет. 5 лет.
• В течение многих лет деньги находятся в Roth IRA, если вы следуете правилам (например, не используйте заемные деньги, которые приводят к несвязанному подоходному налогу с предприятий, не инвестируют в MLP и т. Д. .), любая прибыль, которую вы генерируете, должна облагаться налогом.
• Не существует обязательного периода распространения. Если вы живете до 105 лет и получаете $ 25 000 000 Roth IRA, потому что вы обнаружили следующий McDonald's, Home Depot, Microsoft, Apple или Berkshire Hathaway, вам не придется давать ни копейки это федеральным, государственным и местным органам власти вы должны были сделать вывод и начать тратить его в соответствии с настоящими правилами.
• Те же меры банкротства, которые охватывают традиционную ИРА, также охватывают ИРР Рот (см. Выше).
• Пособия по налоговым льготам настолько экстраординарны для ИРР Рот, что Конгресс конкретно ограничивает его для отдельных лиц и семей с скорректированными валовыми доходами менее определенных заранее определенных пороговых значений. Они обновляются каждый год. Несколько лет назад я выработал правила предельного уровня дохода Ioth 2014 Roth IRA, которые могут служить полезным шаблоном для понимания того, как работают вычисления.

Налоговые льготы Roth IRA настолько экстраординарны, что многие американцы, которые не имеют права на участие, потому что они делают слишком много денег, участвуют в технике, называемой «backdoor Roth IRA», которая предполагает финансирование традиционной ИРА, а затем преобразование ее в Рот ИРА.

Где я могу открыть Roth IRA или традиционную IRA?

Как уже упоминалось ранее, IRA Roth и традиционная IRA являются типами учетных записей , а не инвестиций , поэтому вы можете открыть либо различные типы финансовых учреждений. Если вы перейдете в банк или кредитный союз, они могут предложить либо IRA, но только разрешить вам вводить в них депозитные сертификаты. Если у вас есть какой-либо тип IRA с брокерской фирмой с дисконтом, такой как Charles Schwab или Scottrade, вы можете разместить почти все, что открыто торгуется в ней, включая биржевые индексные фонды, такие как SPDRS или акции голубых фишек. Некоторые инвесторы, которые используют исключительно паевые инвестиционные фонды для своих пенсионных нужд, предпочитают открывать традиционную ИРА или Roth IRA непосредственно с семейством взаимных фондов, такими как Fidelity или Vanguard.

Сколько денег мне нужно, чтобы открыть Roth IRA или традиционную IRA?

Минимальный начальный баланс для любого типа IRA определяется финансовым учреждением, с которого вы открываете счет. Некоторые из них требуют от 1 000 до 3 000 долларов США. Некоторые из них позволят вам выкинуть всего за 100 долларов США при условии, что вы сохраните хотя бы столько-то в месяц за определенный период времени, чтобы продемонстрировать, что вы серьезно относитесь к созданию богатства.

Могу ли я иметь как традиционную ИРА, так и ИРР Рот?

Совершенно верно. Миллионы американцев делают. Вы можете даже добавить средства на оба в том же году, если ваш общий суммарный взнос не превышает лимит взносов, действующий за год. Например, в год, когда человеку, которому 37 лет, может внести только 5 500 долларов США, этот человек может поставить 2 000 долларов в традиционную ИРА и 3 500 долларов в ИРР Рот, потому что в сочетании они все еще на или ниже, предел в размере 5 500 долларов США. Если вы превысите лимит взносов и не исправите его в течение определенного периода времени, правительство будет оценивать конфискационные налоги, которые в конечном итоге уничтожат баланс излишков.

Могу ли я иметь IRA Roth и / или традиционную IRA Plus пенсионную учетную запись на работе?

Да. В дополнение к финансированию Roth IRA или традиционной IRA каждый год вы также можете финансировать традиционный 401 (k), Roth 401 (k), Solo 401 (k), 403 (b), SEP-IRA, SIMPLE IRA , или другой квалифицированный план. У них часто есть и другие преимущества, в том числе неограниченная защита от банкротства в дополнение к защите банкротства, предлагаемой на IRA, обсуждаемой в этой статье.