Традиционная IRA или Roth IRA - как определить, что лучше

Попытка выяснить, следует ли финансировать Roth IRA или традиционную ИРА?

С Ротом вы вкладываете средства в уплату налогов, они не облагаются налогом, и они освобождаются от уплаты налогов. С «традиционными» взносами пенсионного плана вы получаете налоговый вычет, когда вкладываете средства, они растут с отложенными налогами, и они облагаются налогом после вывода.

Итак, что лучше?

Существует только один способ узнать наверняка. Взгляните на свою текущую предельную ставку налога относительно вашей прогнозируемой предельной ставки налога при выходе на пенсию.

Давайте посмотрим, почему ваша предельная ставка налога настолько полезна для определения того, какой тип учетной записи будет способствовать.

Почему предельные налоговые ставки настолько полезны

Допустим, у вас есть дом с ипотекой, и вы ежемесячно перечисляете вычеты. Предположим, что у вас обычно есть около 18 000 долларов США в год с перечислениями. С 2016 года налоговые ставки для совместной работы супружеской пары это означает:

• Вы не будете платить налог на первые 18 000 долларов налогооблагаемого дохода.
• Следующие $ 18 550 облагаемого дохода облагаются налогом в 10%.
• Следующие $ 18, 551 до $ 75, 300 налогооблагаемого дохода облагаются налогом в 15%.

Теперь давайте предположим, что вы и ваш супруг зарабатываете $ 72 000 в год.

• Вы не платите налог на первые 18 000 долларов США из-за ваших вычитаемых вычетов, поэтому у вас есть 52 000 долларов налогооблагаемого дохода.
• $ 18, 550 вашего налогооблагаемого дохода облагаются налогом в размере 10%, а следующие 35, 450 - облагаются налогом в 15%.

Если вы ставите $ 5 000 в традиционную IRA или 401 (k), это экономит вам 750 долларов США федерального подоходного налога в этом году по ставке 15%.

Но какова будет ваша ставка налога, когда вы выберете эти деньги в какой-то момент в будущем? Например, вы можете быть в 25% -ной ставке налога при выходе на пенсию, а это означает, что вы заплатите 1 250 долларов США в виде налогов на эти 5 000 долларов США, когда вы их выведете.

Если вы считаете, что ваша ставка налога может быть выше в будущем, тогда вычитаемые пенсионные взносы могут оказаться неправильными.

Теперь имеет смысл сэкономить 15% налогов, когда вы вкладываете деньги, но платите 25% налогов, когда вы их вынимаете. Это не умный ход!

Налоговое планирование помогает

Немного налогового планирования каждый год может помочь вам определить, какой тип вклада лучше. Давайте посмотрим на пример.

Лора - агент по недвижимости, возраст 54 года. Ее доход варьируется от года к году. Она ежегодно финансирует традиционную ИРА (вычитаемый взнос), поэтому она может сэкономить как можно больше налогов … или так она думает.

По мере того как экономика замедлилась, доход Лоры был меньше, чем когда она начала регулярное финансирование ИРА. Лора решила провести некоторое налоговое планирование и провела налоговую проекцию. У нее было много вычитаемых бизнес-расходов, и она смогла описать свои вычеты.Она подсчитала, что она не будет платить федеральный подоходный налог за год, а только налог на самостоятельную занятость. Привилегированный или традиционный вклад ИРА принесет ей небольшую налоговую выгоду.

Гораздо лучший вариант для нее в течение ее лет с низким доходом * заключается в финансировании Roth IRA или Roth 401 (k), который также не предлагает налогового вычета, но как только деньги будут в Roth всех инвестиций Полученный доход не облагается налогом, как сейчас, так и в будущем, а у Roths есть уникальное преимущество при выходе на пенсию: доход, который вы выходите из Roth IRA, не включен в формулу, которая определяет, какая часть ваших пособий по социальному обеспечению будет облагаться налогом.

Наличие средств Roth IRA для выхода из дома на пенсию поможет Лауре свести к минимуму сумму налогов, которые она будет платить.

Каждый год Лауре нужно запустить налоговую проекцию, чтобы она могла оценить свой предельный налоговый кронштейн и определить, какой тип учетной записи ему наиболее выгоден. Эта стратегия добавит до тысячи дополнительных долларов после уплаты налогов, доступных Лауре, когда она уйдет на пенсию.

Например, у Лауры есть пять лет с низким доходом, когда имеет смысл вносить вклад в Рот, поскольку она не сможет использовать вычет, если она сделает традиционный вклад ИРА. Она накапливает 25 000 долларов в своем Roth и зарабатывает 5 000 000 долларов за десять лет. При выходе на пенсию она все еще находится в 15% -ном налоговом бресте, она не платит налог за снятие с нее Рот, поэтому она экономит примерно 15% от 30 000 долларов США или 4 доллара США по сравнению с тем, что произошло бы, если бы она продолжала финансировать Традиционная ИРА каждый год.

* Вы должны были заработать доход, чтобы внести вклад в традиционный или Roth IRA.