Вы платите налоги за свои пособия по социальному обеспечению?

Если вы получаете социальное обеспечение, вы можете заплатить подоходный налог на 85% ваших пособий по социальному обеспечению.

Это правило о налогообложении льгот отличается от правила заработанного дохода , которое применяется, если вы получаете пособия до вашего полного пенсионного возраста, продолжаете работать и зарабатываете суммы, превышающие лимит дохода.

Формула, определяющая налогообложение пособий, применяется ко всем, независимо от возраста.

Если вы посмотрите на налоговую форму 1040, вы увидите две коробки; в коробке 20a для общих пособий по социальному обеспечению и в блоке 20b для налогооблагаемой суммы. Вот как определяется налогооблагаемая сумма.

Определите, какой будет ваш комбинированный доход

Есть ли у вас доход в дополнение к социальному обеспечению? Дополнительные источники дохода, которые появятся в вашей налоговой декларации, включают такие предметы, как:

• Заработная плата (доход или доход от самостоятельной занятости)
• Инвестиционный доход от процентов, дивидендов и прироста капитала
• Доход от пенсии или ренты
• IRA / 401 (k) / 403 (b ) изъятия
• Доход от аренды недвижимости

Социальное обеспечение определяет ваш «совокупный доход» как общую сумму скорректированного валового дохода плюс необлагаемый процент плюс плюс половина ваших пособий по социальному обеспечению. Выплаты Roth IRA не считаются совокупным доходом, но проценты по муниципальным облигациям.

Ваш комбинированный доход сравнивается с пороговыми суммами в таблице ниже.

Суммарное количество порогов дохода

	Первый порог ($)	Второй порог ($)
Одиночные фильтры	25 000	34 000
Женатые фидеры > 32, 000	44, 000

Если ваш объединенный доход составляет менее 25 000 долларов США для одиноких держателей или менее 34 000 долларов для лиц, ищущих брак, то ваши пособия по социальному обеспечению не будет облагаться налогом за этот календарный год.

Если ваш комбинированный доход превышает первую пороговую сумму, то более сложная формула используется для определения того, какая часть ваших пособий будет облагаться налогом (максимум до 85%).

Подключите свой комбинированный доход к листу социального страхования Irs

Если ваш комбинированный доход превышает пороговые суммы, применяется формула IRS для определения того, какая часть ваших пособий облагается налогом. Результатом этих расчетов будет то, что вы платите налоги ниже:

85% от ваших пособий по социальному обеспечению

• 50% преимуществ плюс 85% от суммарного дохода по сравнению со вторым пороговым значением > 50% от суммы комбинированного дохода по сравнению с первой пороговой суммой плюс 35% от суммы комбинированного дохода над второй пороговой величиной
• Вы можете самостоятельно работать с цифрами, используя лист IRS Figuring Your Taxable benefits. Вы также можете использовать бесплатный онлайн-калькулятор, который называется «Сколько из моего пособия по социальному обеспечению может облагаться налогом», чтобы придумать приблизительную оценку суммы дохода в долларах, которая должна была бы войти в коробку 20b (поле налогооблагаемой суммы) на ваш налог в размере 1040 форма.
• Налогообложение в сфере социального обеспечения для замужних супружеских пар

Давайте рассмотрим пример для пары, в возрасте 67 лет, которые состоят в браке и совместном использовании. Один из них собирает пособие по социальному обеспечению. Они оба ждут, пока возраст 70 лет не потребует их полной суммы выплат на пенсию, чтобы они могли получить максимум возможного. В то время как задержка, они берут большие изъятия ИРА.

Вот снимок источников дохода.

$ 10 000 брутто Доход от социального обеспечения

50 000 долларов США ИРА-вывод

• На основе шага номер один выше это дает их совокупный доход в размере 55 000 долларов США (что превышает максимальный размер брака для супружеских пар). Используя калькулятор налогообложения бесплатного социального страхования на втором шаге выше, 85% их социального обеспечения будут облагаться налогом или $ 8 500, которые будут введены в блок 20b. Они не перечисляют вычеты, а вместо этого используют стандартный вычет и изъятия.
• Их скорректированный валовой доход (AGI) составляет $ 58, 500

Налогооблагаемый доход составляет $ 35, 400

• Общий налог составляет $ 4,388
• После того, как налоговые фонды потратят = $ 55, 612
• Теперь давайте посмотрим на эту же пару три года спустя. Оба составляют возраст 70 лет и получают полную сумму социального обеспечения. Вот снимок источников дохода.
• 40 000 долл. США брутто Доходы по социальному обеспечению

20 000 долл. США Изъятие ИРА

• Их совокупный доход составляет 40 000 долл. США (что находится между пороговыми размерами для замуж). Используя бесплатный онлайн-калькулятор социального страхования, 10% их социального обеспечения будут облагаться налогом или 4 000 долларов США для ввода в коробку 20b. Они не перечисляют вычеты, а вместо этого используют стандартный вычет и изъятия.
• Их AGI составляет 24 000 долларов США

Налогооблагаемый доход составляет 900 долларов США

• Общий налог составляет 90 долларов США
• После того, как налоговые фонды могут потратить = 59 долларов США, 910
• В оба года пара имеет 60 000 долларов США налог. Однако после того, как им исполнилось 70 лет, поскольку большая часть их доходов поступает из социального обеспечения, их налоговые обязательства снижаются, и теперь у них больше средств для проведения.
• Из-за этой формулы налогообложения пара в 15% -ном кронштейне может найти, что они платят налог с гораздо более высокой предельной ставкой.

Интеллектуальная идея - используйте налоговый арбитраж для вашего преимущества

До 85% полученных вами социальных пособий могут облагаться налогом, но не на 100%. Это означает, что после налогов доллар дохода по социальному обеспечению стоит больше, чем доллар изъятий ИРА.

Если вы разрабатываете пенсионный план дохода, который использует этот налоговый арбитраж, он может иметь большое значение в течение ваших лет выхода на пенсию. Вы можете платить меньше по налогам и больше тратить.

Есть много способов, которыми вы можете планировать снижение налогов, когда начинаете снимать деньги. Наиболее распространенная стратегия заключается в том, чтобы отсрочить начало ваших пособий по социальному обеспечению до 70 лет, в то время как выходы IRA или использование конверсий Roth в 60-е годы. Это не лучший вариант для всех, но для многих семей этот подход приводит к снижению общих налогов в годы их выхода на пенсию.

Значительная часть этого планирования связана с тем, как другие источники дохода влияют на то, сколько из ваших пособий по социальному обеспечению будет облагаться налогом.Планируя сроки этих других источников дохода, многие могут снизить свой налоговый счет.