Roth Правила IRA на 2014 год

Вы, наверное, знаете, что для инвесторов RRA IRA обычно считается превосходным во всех отношениях традиционной ИРА. Чтобы увидеть полное описание того, насколько превосходным, ознакомьтесь с этим сопоставлением по бокам. Тем не менее, правила Roth IRA отличаются от традиционных правил ИРА, поэтому важно понять, как работают эти специальные налоговые убежища, если вы планируете использовать их для создания богатства при сборе дивидендов, процентов и ренты без налогов.

Покрывая более важные из этих правил, вы можете лучше защитить себя от некоторых неприятных и дорогостоящих последствий.

Roth IRA Правила ограничения дохода в год 2014 года

К сожалению, одно из самых строгих правил Roth IRA связано с правом на получение дохода. Чтобы получить квалификацию в Roth IRA в любой заданный налоговый год, вы должны заработать меньше максимальной измененной скорректированной цифры валового дохода, опубликованной IRS. Этот модифицированный AGI основан на нескольких расчетах и ​​включает в себя получение скорректированного валового дохода и добавление определенных отчислений в отставку, арендные потери, проценты за студенческий кредит, налог на самостоятельную занятость и несколько других направлений налоговой декларации.

Для налогового 2014 года это означает:

Roth IRA Rules для получения права на получение дохода - замужние пары, связанные с налоговым годом 2014

• Женат, подает совместное заявление: 181 000 долларов или менее = Полный доступ к Roth IRA
• Женат, поданный совместно: 181 001 долл. США до 191 000 долл. США 000 000 000 000 000 000 000 000 000 фунтов стерлингов = начало периода из-за права на участие в IRA от Roth
• Женат, поданный совместно: 191 000 долл. США или более = Не имеет права финансировать Roth IRA в соответствии с существующими правилами

Правила Roth IRA для получения права на получение дохода - замужние пары, находящиеся отдельно в налоговом году 2014

• Женат, подает отдельно: $ 0 = Full Roth IRA право на участие
• Женат, подает отдельно: от 1 до 9 долларов США , 999 = Начинается фаза выхода из права Roth IRA
• Женат, подает отдельно: 10 000 долларов США или более = Не имеет права финансировать Roth IRA в соответствии с действующими правилами

Правила Roth IRA для ограничения дохода - одиночные люди в налоге Год 2014

• Одиночный: $ 114, 000 или меньше = Full Roth IRA право на участие
• Одиночный: $ 114, 001 до $ 129 000 = Начинается фаза выхода из Roth IRA.
• Одиночный: $ 129 000 или больше = Неприемлемо для финансирования Roth IRA в соответствии с действующими правилами

Если вы обнаружите, что не имеете права финансировать учетную запись в соответствии с правилами Roth IRA, никогда не бойтесь. Вероятно, вы все равно можете обойти это правило, сделав что-то известное как бэкдор Рот, который предполагает финансирование традиционной ИРА, а затем преобразование ее в ИРР Рот.

Правила Roth IRA для взносов в налоговый год 2014

Поскольку Roth IRA предлагает такую ​​невероятную защиту от налогов, Конгресс строго ограничивает количество денег, которое вы можете внести каждый год.Вы можете внести только свой заработанный доход (суммы, полученные от зарплат, заработной платы, прибыли малого бизнеса, комиссий, внештатного дохода, советов и бонусов), что означает, что если в прошлом году вы сделали всего 2 000 долларов, вы не сможете полностью финансировать Roth IRA. С другой стороны, если вы не работаете, но ваш супруг, в большинстве случаев, правила Roth IRA позволяют вам полностью финансировать свой собственный так называемый «супружеский» счет вместе с вашим работающим мужем или женой.

Это так, что родители на родине не наказываются.

• Налогоплательщики 49 лет и младше = 5 долларов США, 500 максимальных лимит взносов Roth IRA
• Налогоплательщики 50 лет и старше = 6 долларов США, 500 максимальных лимит взносов Roth IRA

Представьте, что вы и ваш супруг составили 100 000 долларов в прошлом году. Вы являетесь родителем на родине. Ваш супруг - 51, вам 49. В соответствии с существующими правилами Roth IRA на 2014 год вы можете внести 5 500 долларов в свою Roth IRA, и ваш супруг может внести 6 500 долларов в свою или ее Roth IRA. Как семья, это означает, что вы будете укрывать 12 000 долларов новыми деньгами в ваших IRA Roth, позволяя вам пользоваться множеством преимуществ в укрупнении акций, облигаций, паевых инвестиционных фондов, недвижимости или других инвестиций, которые вы решили приобрести ,

Правила Roth IRA для сроков вклада

Вам разрешено вносить взносы в Roth IRA не позднее официального налогового срока, следующего за налоговым годом.

Расширения запрещены. Например, если официальным налоговым сроком является 15 апреля 2015 года, вы можете финансировать свой Roth IRA в 2014 году в течение 2014 года, не позднее 15 апреля 2015 года.

Правила для других типов IRA , таких как SEP-IRA, которые позволяют продлить срок финансирования взносов вместе с вашими налоговыми декларациями, часто до октября.

Правила Roth IRA требуют, чтобы замужние пары поддерживали отдельные счета

Все IRA Roth должны быть индивидуальными. Женатые пары не могут объединить свою ИРР Рот в единую учетную запись, но, скорее, каждый должен иметь свой собственный уникальный план, установленный в выбранном им финансовом учреждении. Вам не нужно финансировать как IRA Roth, вы можете финансировать один, другой или оба, если вы соответствуете другим критериям.

Roth IRA Rules for Tax Deductions

Любая сумма, которую вы вносите в Roth IRA, составляет не налоговых вычетов. Однако в обмен, при почти всех обстоятельствах, деньги, которые вы делаете в вашей Roth IRA, должны быть полностью и полностью безналоговыми. (Некоторые исключения существуют, особенно для чего-то известного как Не связанный бизнес-подоходный налог или UBIT, но это никогда не будет применяться к 99% из вас.)

Практически это означает, что в соответствии с настоящими правилами Roth IRA, если вы можете каким-то образом увеличьте свой счет до 10 000 000 000 долларов США и получите 400 миллионов долларов в год в виде дивидендов в денежной форме, вам не придется платить ничему в IRS, либо когда дивиденды будут внесены на ваш счет или когда вы снимаете деньги во время выхода на пенсию. Напротив, традиционные правила ИРА позволяют большинству людей вычитать первоначальный взнос от своих подоходных налогов, получать доход от налогообложения до выхода на пенсию, а затем регулярно выплачивать обычный подоходный налог с выбытия по достижении определенного возраста.

Roth IRA Rules for Withdrawals

Вы можете сделать вывод принципала, который вы внесли в Roth IRA в любое время, без налогов, без штрафа, в большинстве случаев. Если вы решите снять инвестиционный доход, который был сгенерирован на счете, и вы не соответствуете одному из специальных правил Roth IRA для освобождения, вы можете получить штраф в размере 10% на федеральном уровне. Налоговое законодательство постоянно меняется, поэтому вы также можете взимать государственные и местные налоги; уточните у своего налогового консультанта.

Что это за исключения? Есть восемь из них, каждая из которых более подробно изложена в этой статье о правилах Roth IRA, чтобы избежать платы за ранний взнос, но кратковременное снижение:

1. Постоянная инвалидность владельца Roth IRA
2. Смерть владелец Roth IRA
3. Выплаты, произведенные для оплаты невозвращенных медицинских расходов, превышающих 7. 5% от вашего скорректированного валового дохода
4. До $ 10 000 один раз в вашей жизни, чтобы помочь оплатить дом
5. Определенные расходы на высшее образование при определенных ограниченных обстоятельствах
6. Деньги, уплаченные в Службу внутренних доходов от ИРР Рот после того, как он выиграл уплату по счету
7. Взносы на медицинское страхование, если вы находились на безработице более 12 недель
8. Превращение 59. 5 лет

Другое из правил Roth IRA для снятия средств связано с обязательными дистрибутивами (деньги, которые правительство вынуждает вас вывести из счета после достижения определенного возраста, чтобы вы не могли пользоваться налоговым убежищем для слишком долго). В отличие от традиционной ИРА, Roth IRA будет не заставлять вас делать обязательные минимальные изъятия, когда вы достигнете возраста 70 лет. 5 лет. Если вы хотите укрепить свои деньги без налогов до тех пор, пока вам не исполнится 105, и вы можете сделать это так долго, в настоящее время разрешено. Для человека с даже средним сроком службы это может означать много добавленной стоимости, без каких-либо сокращений, направляемых в федеральное, государственное или местное самоуправление, что приведет к значительному увеличению богатства для ваших детей, внуков, других наследников и / или благотворительных бенефициаров ,

Если вы еще не накопили деньги, серьезно подумайте об открытии Roth IRA

Я дошел до того, что описал Roth IRA как идеальный налоговый приют. Если у вас его нет, вы серьезно упускаете некоторые фантастические преимущества. Их можно открыть всего за несколько минут, и вы не сможете полностью финансировать его - вы всегда можете пинать то, что вы можете себе позволить, полагая, что вы иначе встретите правила Roth IRA. Начните с сегодняшнего дня, даже если все, что вы делаете, это открыть счет в недорогом индексном фонде и оставить его наедине в течение следующих пятидесяти лет.