Популярные типы IRA для рассмотрения вашего портфолио

Общим вопросом среди новых инвесторов, которые хотят начать экономить на пенсии, является «Что такое вклад ИРА?». Я подумал, что было бы полезно сделать несколько моментов, чтобы объяснить, как работают разные типы ИРА, а также дать общий обзор того, какие взносы ИРА, как определяются лимиты каждый год, и почему вы должны серьезно рассмотреть возможность использования преимуществ если вы хотите создать защищенное от налогов или, в некоторых случаях, безналоговое богатство.

Краткое введение в различные типы IRA

В Соединенных Штатах термин IRA означает «индивидуальный пенсионный счет». ИРА - это не тип инвестиций, это тип учетной записи. Если вы откроете IRA в брокерской фирме, вы можете внести деньги в свою IRA и использовать эти деньги для инвестиций в акции, облигации, паевые инвестиционные фонды, недвижимость и другие классы активов.

Существует много разных типов IRA, каждый из которых имеет свои собственные плюсы, минусы, налоговые правила и причуды. Преимущества настолько фантастичны, Конгресс хотел сохранить их для бедных и средних классов. Для достижения этой цели он устанавливает лимиты взносов IRA, которые ограничивают количество новых денег, которые вы можете добавить на счет каждый год. В противном случае супер-богатые могли бы засунуть всю свою чистую стоимость в одну из этих учетных записей и полностью избежать налогов.

Некоторые из самых популярных типов IRA включают в себя:

• Традиционные IRA : Традиционная IRA - самый старый тип. Вы вносите денежные средства и получаете налоговый вычет. Деньги на счете защищаются от налогов, пока вы не выберете их, возможно, десятилетия в будущем. Это позволяет вам сохранить свои дивиденды, прирост капитала, процентный доход и арендную плату, не отправляя деньги в IRS, в результате чего вам больше денег. Когда вы берете деньги со счета, вы платите налоги, как если бы это была зарплата. Эти изъятия известны как распределения ИРА. Если вы нажмете на свое гнездо яйцо, прежде чем вам будет 59. 5 лет, вам придется заплатить штраф в размере 10% от других налогов. Вы должны начать получать наличные деньги в возрасте 70 лет и старше. Традиционный лимит взносов ИРА установлен в размере 5 500 долларов США за налоговый год 2016. После этого он индексируется для инфляции с шагом в 500 долларов. Можете ли вы воспользоваться налоговым вычетом, зависит от вашего скорректированного валового дохода. Если вам 50 или более лет, вы можете вносить дополнительные взносы в IRA выше и выше пределов. Эти дополнительные депозиты известны как «догоняющие взносы».
• Roth IRAs : введенный в Закон о помощи налогоплательщикам 1997 года, Roth IRA намного лучше, чем традиционная ИРА. Он позволяет вам вносить наличные, но вы не получите налоговый вычет во время взноса.Однако деньги растут на счете без налогов, и когда вы достигаете 59. 5 лет и старше, вы можете начать снимать. Лучшая часть? Согласно действующим правилам, вы не будете облагаться ни копейки налогами на какое-либо богатство, содержащееся в вашей IRA Roth. Это означает, что если вы обнаружите следующее IPO Starbucks и превратите инвестиции в размере 100 000 долларов США в 7, 500 000 долларов США, все они не облагаются налогом. Пределы для ИРР Рот идентичны ограничениям на традиционной ИРА; он составляет 5 500 долларов США в 2016 году по налогу на прибыль и будет расти с инфляцией в размере 500 долларов США после этого. Как и в случае традиционной ИРА, инвесторы 50 лет и старше могут внести больше денег, чем их младшие коллеги, воспользовавшись лимитами догоняющего взноса. Обратная сторона? Существуют лимиты дохода для ИРР Рот. Не все квалифицируются. Они меняются ежегодно, поэтому обязательно проверяйте IRS.
• SEP-IRA: SEP-IRA означает упрощенный пенсионный счет для индивидуальных сотрудников. Правила намного сложнее, и их часто используют предприниматели, работающие не по найму, у которых мало или вообще нет сотрудников. По большей части SEP-IRA обладает теми же общими чертами, что и традиционная IRA, с гораздо более высокими пределами взносов. При правильных обстоятельствах и при достаточно высоком доходе (от 250 000 до 500 000 долларов США) супружеская пара, владевшая успешным бизнесом, может вносить единовременный взнос в размере 100 000 долларов США за один год. Деньги не могут быть изъяты раньше, и вы должны начать принимать деньги к моменту, когда вам исполнится 70 лет.
• Простая ИРА: Простая ИРА - это тип пенсионного плана, используемый многими владельцами малого бизнеса. По состоянию на 2015 год лимит взносов ИРА составляет 12 500 долл. США, а те 50 или более лет могут внести дополнительные 3 000 долл. США, в результате чего их размер взносов составит 15 500 долл. США. С точки зрения сложности простая ИРА находится где-то между Традиционной и Ротской ИРА с одной стороны, и SEP-IRA - с другой.

У вас может быть больше, чем у IRA

Традиционные ограничения взносов IRA и Roth IRA консолидируются. То есть вы можете вложить 5 500 долларов США в течение всего 2016 года налогов в любую комбинацию традиционной ИРА и ИРР, которую вы желали, но вы не могли поместить 5 500 долларов США в каждом.

Почти всегда лучше финансировать IRA Roth, чем традиционную IRA, если вы соответствуете требованиям.

Однако у вас может быть SEP-IRA или простая IRA поверх вашей традиционной IRA или Roth IRA. Вам нужно поговорить с квалифицированным налоговым бухгалтером, чтобы рассчитать лимит взносов и узнать максимальный размер налоговых убежищ, для которых вы имеете право.

Дополнительную информацию по этой теме см. В Руководстве для нового инвестора по лимитам взносов IRA.