Уплаты налогов на дивиденды ETF В том числе ETN

Как вы знаете, одним из основных преимуществ ETF является налоговое преимущество, которое он держит в отношении паевых инвестиционных фондов. ETFs более эффективны с точки зрения налогов в связи с их строительством и тем, как IRS классифицирует их. В частности, налоги на прирост капитала реализуются только в ETF, когда все инвестиции продаются, тогда как взаимный фонд берет на себя налоги на капитал каждый , когда активы в фонде продаются. Однако, когда дело доходит до уплаты налогов на дивиденды ETF, история немного отличается.

И для тех из вас, кто не знаком с этой концепцией, дивидендный ETF состоит из дивидендных акций и обычно отслеживает индекс дивидендов. Акции в фонде или индексе выбираются исходя из их дивидендной доходности. Некоторые ETF применяют общую стратегию дивидендов, которая охватывает рынок в целом или может быть сегментирована.

Например, существуют некоторые дивидендные ETF, основанные на рыночной капитализации включенных акций, и есть некоторые из них, основанные на местоположении, таком как дивиденды ETF или развивающийся рынок дивиденды ETF.

Итак, теперь с этим объяснением, давайте поговорим о разных типах дивидендов ETF …

Квалифицированные дивиденды ETF

Существует два вида дивидендов, которые могут быть выпущены в ETF. Квалифицированные дивиденды и неквалифицированные дивиденды. Для того, чтобы дивиденды ETF облагались налогом как квалифицированные, капитал в фонде, выплачивающем дивиденд, должен владеть инвестором более 60 дней в течение 121-дневного периода, который начинается за 60 дней до даты дивиденда.

Кроме того, он не может быть в списке неквалифицированных дивидендов, и он должен быть оплачен У. С. или квалифицированной иностранной корпорацией.

Ставка налога на квалифицированные дивиденды составляет от 5% до 15%, в зависимости от вашей ставки подоходного налога. Если у вас есть ставка подоходного налога в размере 25% или выше, то ваш квалифицированный дивиденд облагается налогом в размере 15%.

Если ваша ставка подоходного налога составляет менее 25%, то ваши квалифицированные дивиденды облагаются налогом по ставке 5%. Пока это так хорошо.

Некомпетентные дивиденды ETF

Неквалифицированные дивиденды - это выплаты, которые не соответствуют требованиям, описанным выше. Другими словами, они являются дивидендами, которые правительство не считает истинными дивидендами. Некоторые примеры включают дивиденды на счетах денежного рынка, дивиденды по прибыли от краткосрочных паевых инвестиционных фондов, проценты от вашего кредитного союза, дивиденды в вашей IRA и дивиденды от REIT (доверительные фонды недвижимости). В случае неквалифицированных дивидендов эти выплаты облагаются налогом по вашей обычной ставке налога на прибыль. Поэтому, если у вас есть неквалифицированные дивиденды от ETF в вашем портфеле, тогда у них будет более тяжелое налоговое бремя, чем обычно квалифицированные дивиденды от этих ценных бумаг.

Отслеживание ваших дивидендов

Знание разницы между квалифицированными и неквалифицированными дивидендами очень важно в отношении ETF.После того, как вы поймете концепцию, вам нужно будет использовать эти знания, поскольку вы отслеживаете выплаты дивидендов для всех акций в ваших дивидендных ETF (таблица может оказаться полезной). Как только вы все это выясните, вы можете правильно заполнить свои налоговые формы и подать свое возвращение.

Или вы можете делать то, что делают большинство инвесторов, и нанимать хорошего налогового бухгалтера. Надеюсь, ваш выигрыш будет покрывать его гонорар.

Как и при любых инвестициях, важно знать все последствия, которые связаны с этим. Поэтому, прежде чем начинать работу с ETF, убедитесь, что вы понимаете, как они повлияют на вашу налоговую декларацию.

И если вы ищете дивидендный ETF, вы попали в нужное место. Дивидендные фонды набирают популярность из-за их способности создавать поток доходов, а также хеджирование против инфляции и некоторых видов риска. Поэтому, если вы рассматриваете дивидендные ETF для своей торговой стратегии, тогда вам захочется увидеть некоторые дивидендные ETF в действии. Итак, смотрите не дальше, чем мой список дивидендов ETFs