, Кого я должен назвать своим бенефициаром IRA? Плюсы и минусы

Многие думают, что воля может определить, как выплачивается их IRA. Это не верно. Счета ИРА и другие типы пенсионных счетов, таких как 401 (k) с, 403 (b) и 457, имеют к ним назначение бенефициаров.

Когда вы открываете эти типы учетных записей, вы заполняете форму обозначения получателя, и она используется для определения того, как деньги в этом аккаунте распространяются после вашей смерти. Независимо от того, что вы вкладываете в форму бенефициара, вы преодолеваете то, что имеете в своей воле или вашем доверии (если у вас есть доверие).

Если вы не заполните форму получателя или не выполните ее ненадлежащим образом, то договоренности по умолчанию в соглашении о личном содержании будут определять, к кому идет ваша ИРА. Одна из самых больших ошибок, сделанных на счетах IRA и 401 (k), неправильно называет бенефициара. Важное значение имеет назначение ваших бенефициаров.

Вот ключевые моменты, которые следует учитывать при определении того, кто должен назвать своего бенефициара IRA.

Плюсы называть супруга как вашего бенефициара IRA

Ваш супруг является единственным человеком, который может наследовать вашу ИРА и относиться к ней так, как если бы это была их собственная ИРА. Преимущество вашего супруга, если они называются вашим основным бенефициаром, - это гибкость вашей смерти в том, как они относятся к ИРА. Они могут перебросить их в свою собственную ИРА или оставить в наследство ИРА. Оставляя это как унаследованную ИРА, они могут принимать дистрибутивы по мере необходимости.

Против именования супруга в качестве вашего бенефициара IRA

Как только ваш супруг унаследовал вашу IRA, они могут назвать кого бы они ни хотели в качестве последующих бенефициаров.

Если у вас есть дети из предыдущего брака, основной проблемой назвать супруга является то, что супруг может выйти замуж и передать ваши активы IRA кому-то другому, оставив своих детей.

Плюсы именования доверия как вашего бенефициара IRA

Я часто вижу какую-то форму доверия, названного бенефициаром IRA.

Обычно это делается для защиты активов, чтобы выживший супруг мог использовать их по мере необходимости, но не имел возможности изменять бенефициара. Цель состоит в том, чтобы обеспечить доступность активов детям.

Если вы называете доверие в качестве бенефициара вашей ИРА, доверие должно быть составлено определенным образом, чтобы эта стратегия была эффективной. Часто я вижу, что это сделано неправильно, что может вызвать проблемы, такие как принуждение IRA к выплате по ускоренному графику, а не к каждому бенефициару, имеющему возможность вывести его из-за ожидаемой продолжительности жизни.

Некоторые адвокаты разработают специальный траст IRA для управления и распределения активов ИРА. Это может быть лучшей стратегией, чем называть стандартное отзывное живое доверие.

Минусы именования доверия в качестве вашего бенефициара IRA

Самый большой, который я вижу в названии доверия, - это тот, который я вижу редко.Многие счета ИРА не так уж велики. Требование доверительного управляющего контролировать управление и распределение средств может быть дорогостоящим.

Возможно, небезопасно требовать, чтобы небольшие счета оставались в доверительном управлении. Прежде чем называть доверие, поскольку бенефициар обсуждает размеры вашего счета с вашим адвокатом и выясняет, можете ли вы найти вариант, который выполняет ваши цели, оказывая при этом экономическую выгоду для бенефициаров.

Некоторые адвокаты составят документ, называемый специальным назначением бенефициара, который может предлагать более конкретные инструкции, чем стандартная бенефициарная форма, которая распространяется на вашу IRA или другие пенсионные счета.

Именование детей или внуков в качестве бенефициаров

Если вы называете несовершеннолетних детей или внуков в качестве прямых бенефициаров, то по своему желанию вам нужно называть опекуна для управления средствами от их имени, пока они не достигнут совершеннолетия (18 или 21 в зависимости от состояния.)

Если у вас есть ребенок с особыми потребностями или взрослый ребенок, которого, как вы считаете, не должны наследовать средства прямо, вы можете настроить доверие к ним для особых нужд.

Если вы состоите в браке и имеете стабильных взрослых детей, самым простым и экономичным решением можно назвать своего супруга в качестве основного бенефициара и ваших детей в качестве контингентов.