Узнать, что такое предварительный налог Vs. Инвестиции после налогообложения В среднем

При обсуждении пенсионных планов и налогов вы часто слышите слова «до налогообложения» или «после уплаты налогов». Что означают эти термины … и откуда вы узнаете, что такое до налогообложения или после уплаты налогов?

Аккаунты после уплаты налогов

Доллары с уплатой налогов довольно легко понять. Если вы заработаете деньги, платите подоходный налог с него, а затем вносите его на какой-то тип счета или покупаете с ним инвестиции, вы использовали доллары после уплаты налогов.

Эти типы счетов могут быть сберегательными счетами, брокерскими счетами или счетами взаимного фонда.

Исходная сумма, которую вы инвестируете, называется вашей базовой стоимостью или основной. Когда вы начисляете деньги на удержание после уплаты налогов (non-retirement account), вы платите только налог на прибыль от инвестиций выше и выше вашей первоначальной суммы инвестиций.

Когда вы используете деньги после уплаты налогов для покупки инвестиций, которые обычно приносят доход от инвестиций в форме квалифицированных дивидендов и долгосрочного прироста капитала, вы можете платить меньше налогов в долгосрочной перспективе - эти виды инвестиций доход подлежит более низкой ставке налога, и в некоторых случаях долгосрочный прирост капитала не облагается налогом вообще.

Когда у вас есть средства на счете после уплаты налогов, вы каждый год получаете налоговую форму 1099 от своего финансового учреждения. Эта форма 1099 покажет вам процентный доход, дивидендный доход и / или прирост капитала, заработанные за этот год. Эти предметы инвестиционного дохода должны отражаться в вашей налоговой декларации каждый год.

Доллары с уплатой налога могут быть инвестированы практически во все: CD, сберегательные счета, паевые фонды, акции, облигации, недвижимость, аннуитеты и многое другое.

Доходные налоговые счета

Доходные доллары означают, что деньги, которые вы или ваш работодатель вложили в некоторые виды пенсионных счетов, таких как IRA, планы 401 (k) или другие пенсионные планы, такие как пенсии, счета для распределения прибыли, 457 планов или планов 403 (b).

Вы еще не облагались налогом на эти деньги.

Например, если ваш налогооблагаемый доход составит 40 000 долларов США, и вы разместите 2 000 долларов США на счете до уплаты налогов, таком как франшиза IRA, тогда ваш зарегистрированный налогооблагаемый доход за этот год составит 38 000 долларов США. > Правила IRS позволяют вам и / или вашему работодателю каждый год вводить только определенную сумму (которая зависит от типа учетной записи) в эти автомобили до налогообложения.

Средства внутри таких счетов до налогообложения растут с налоговой отсрочкой, поэтому вы не получаете налоговую форму 1099 каждый год, и вам не нужно платить налог на процентный доход, доход от дивидендов и / или прирост капитала до тех пор, пока вы не предпримете вывод. Налоговая отсрочка хороша, потому что вы получаете заработок на средства, которые вам в противном случае пришлось бы заплатить дяде Сэму.

Недостаток доналоговых счетов заключается в том, что вы не можете воспользоваться более низкими ставками налога, которые применяются к квалифицированным дивидендам и долгосрочным приростам капитала.Инвестиционный доход внутри счетов до налогообложения облагается налогом одинаково - как обычный доход при выходе.

В то время, когда вы берете вывод ИРА с учетной записи до уплаты налогов, весь вывод будет облагаться налогом в течение календарного года, который вы его принимаете (переводы и опрокидывания, когда они сделаны правильно, не считаются снятием средств).

Требуется, чтобы учетная запись перед уходом в отставку должна иметь хранителя. Задача хранителя заключается в том, чтобы сообщать в IRS общую сумму взносов и изъятий, которые были сделаны или взяты с этих пенсионных счетов. Хранитель или финансовое учреждение, которое держит ваш счет до уплаты налогов, отправит вам и IRS налоговую форму 1099-R в любой год, который вы берете на себя. Если вы рано или поздно выходите из доналогового счета (обычно до 59 1/2), то налог на штраф за отмену может также применяться в дополнение к обычным подоходным налогам по снятой сумме.

В рамках учетной записи до уплаты налогов вы можете покупать многочисленные виды инвестиций, такие как CD, аннуитеты (фиксированные, переменные или немедленные), паевые фонды, акции и облигации. Работодатель размещал доналоговые счета, такие как планы 401 (k), может ограничить ваши имеющиеся инвестиции в предварительно отобранный список взаимных фондов.

Налоговые отсроченные счета

У вас также могут быть счета, у которых есть комбинация налогов до налогообложения и после уплаты налогов. Они называются налоговыми отложенными счетами.

Налоговые отложенные счета финансируются за счет налогов после уплаты налогов, но как только они финансируются, как и в случае счетов до налогообложения, вам не нужно платить налог на процентный доход, дивидендный доход и / или прирост капитала, заработанные до такого времени как вы снимаете. Этот инвестиционный доход откладывается до вывода средств - однако, как и в случае с отчетными счетами, недостатком является то, что все доходы от инвестиций облагаются налогом так же, как и вывод, как обычный доход.

Наиболее распространенным видом транспортных средств с отложенной налоговой скидкой являются фиксированные и переменные аннуитеты и не подлежащие вычету счета IRA.