Настройка вашего художественного бизнеса для экономии налогов

Художественные дела и налоги

Художественные типы - писатели, ремесленники, художники, дизайнеры, другие, которые продают свою продукцию для получения дохода от бизнеса, могут брать отчисления на свои расходы, если они выполняют определенные процедуры и действуют как реальный бизнес.

Предположим, вы писатель, который работает над романом. У вас есть расходы - ваш компьютер, место, где вы пишете, инструменты для написания, возможно, веб-сайт. Если вы действуете как реальный бизнес, вы можете вычесть эти расходы по возврату подоходного налога, чтобы законно закончить свой доход.

Но есть кое-что, что вам нужно сделать, чтобы увеличить ваши шансы на то, что IRS будет считаться легитимным.

Пример художественного бизнеса

Дело налогового суда 2012 года является примером важности работы над бизнес-частью вашего бизнеса. В этом случае мужчина отправился в отпуск из своей компании, чтобы путешествовать и фотографировать в путевой книге. За это время он заработал 19 000 долларов в деловых расходах, но не имел дохода.

Он написал около 150 страниц книги, но не закончил книгу. Он создал бизнес-план и сохранил хорошие рекорды, но Налоговый суд счел, что этого недостаточно. То, что он не делал, это показать, что он был «регулярно и активно участвовать» в бизнесе письма. Суд отклонил свои налоговые вычеты.

Некоторые комментарии, сделанные Налоговым судом, показывают их мысли в этом вопросе:

• «Планируемая книга путешествия писателя могла бы также быть легко изолированным предприятием для личной удовлетворенности проведением всемирной поездки и просмотра его путешествий по приключениям в печати поскольку это может быть продуктом торговли или бизнеса ».

• Налоговый суд также отметил, что даже если налогоплательщик находится в законном делопроизводстве, его расходы по-прежнему не будут разрешены, поскольку они не отвечают требованиям для обоснования этих расходов, включая «время» , место, деловые цели и деловые отношения "расходов. Суд сказал, что не все расходы во время деловой поездки обязательно связаны с бизнесом и что бизнес-цель должна быть доказана для каждого расхода.

Три шага к цели бизнеса

Чтобы быть ясными, вот шаги, связанные с тем, чтобы ваш художественный бизнес считался законным:

Шаг 1: Обычная и активная работа

• Создайте бизнес-план, в котором описывается, как вы будет зарабатывать деньги на этой художественной деятельности, включая маркетинговую и рекламную деятельность.
• Настройте расписание и покажите, что вы работаете на регулярной основе. Вам не нужно работать каждый день или даже каждую неделю, но вы должны показать, что в течение года вы проработали значительное количество дней на этом мероприятии.
• Отложите пространство дома, где вы работаете исключительно на своей художественной деятельности. Это установит, что у вас есть четкая бизнес-цель и что вы регулярно используете эту область для этой цели. Узнайте больше о том, как создать рабочее пространство для бизнеса, для целей налогообложения.

Шаг 2: Начало бизнеса

Настройте свою художественную деятельность как бизнес:

• Получите отдельную учетную запись и кредитную карту для бизнеса и не используйте свой личный банковский счет или кредитную карту для деловых расходов.
• Покажите, у вас есть способ получить деньги от вашего художественного бизнеса. Возможно, вы хотите продавать на Etsy или других интернет-магазинах или через свой собственный сайт, используя PayPal для платежей в ваш бизнес.
• Создайте способ управления финансами, включая бюджет и регулярные финансовые отчеты.

Все эти мероприятия показывают, что вы намерены вести бизнес, а не просто личное хобби. Вы будете настроены как индивидуальное предприятие по умолчанию, а это означает, что вы будете подавать свои бизнес-налоги в расписание С, как часть вашей личной налоговой декларации.

Как насчет типа бизнеса?

Еще один способ доказать, что ваша художественная работа - это бизнес, чтобы сформировать LLC или включить свой бизнес. Но акт создания бизнеса не гарантирует, что ваши расходы будут вычитаться.

Шаг 3: Следите за бизнес-расходами

• Сэкономьте расходные квитанции. Отметьте на каждом (a) деловую цель, (b), с кем вы были, (c) место. Узнайте больше о сохранении хороших отчетов о деловых расходах.
• Держите квитанции о деловых поездках. Удостоверьтесь, что вы записываете пробег и другие расходы по ходу дела, а не в конце года. Подробнее о вычете командировочных расходов.
• Если вы обменяете свою художественную работу на услуги, следите за этими бартерными транзакциями для целей налогообложения.

В общем, вы не можете вычесть расходы, если вы не запишете его в момент его возникновения, и вы предоставите полную информацию о том, почему его бизнес-цель.