6-Летние советы по экономии налогов для малого бизнеса (Канада)

По мере приближения финансового и налогового года важно проанализировать ситуацию с налоговым режимом вашего бизнеса, чтобы узнать, что вы можете сделать, чтобы минимизировать налог на прибыль, который вам придется заплатить. Используйте эти 6-летние советы по экономии налогов для малого бизнеса для реализации стратегий экономии налогов до Нового года.

1) Максимизируйте требование о возмещении капитальных затрат (CCA).

Приобретите необходимое оборудование и технологии, а не ожидайте начала нового налогового года.

Хотя вы сможете получить только 50 процентов обычно допустимых резервов на капитальные затраты по большинству классов новых активов (которые называются правилом полугодия), вы все равно будете увеличивать ваш налог на капитальные затраты за этот налоговый год - и настроитесь на увеличение требований к ОСА в следующем налоговом году. Подробнее о максимизации вашего требования о возмещении капитальных затрат см. В разделе 8 «Налоговые стратегии для максимизации вычетов по налогу на прибыль бизнеса».

(И вы захотите добавить эту страницу в закладки, чтобы ее можно было легко найти, когда вы будете готовы выяснить, какая жалоба на капитальные затраты: как рассчитать стоимость капитальных затрат.)

2) Отсрочка распоряжения амортизируемыми активами.

Если вы планируете распоряжаться амортизируемыми активами, такими как производственное оборудование или компьютерное оборудование, не продавайте их до нового года. В противном случае вы уменьшите свою Заявку на снижение стоимости капитала в течение этого налогового года.

3) Задержка или отсрочка дохода.

Любой доход, полученный вашим бизнесом в январе, а не в декабре, уменьшит ваш бизнес-доход в этом году, тем самым уменьшив налог на ваш доход.

Отсрочка или отсрочка дохода особенно чувствительны к налогообложению, когда ваш доход от бизнеса выше обычного, или когда ставки налога в следующем году будут ниже.

4) Увеличивайте бизнес-расходы.

Другим способом «управления» вашим доходом за год является увеличение ваших деловых расходов. Подумайте о ваших предстоящих потребностях в продуктах или услугах и заполните их сейчас.

Просмотрите категории потенциальных деловых расходов и посмотрите, являются ли ваши расходы «низкими» в любой области. Конечно, никогда не поздно, например, сделать еще больше рекламы или рекламы для вашего бизнеса. (Например, эти 19 рекламных идей для малого бизнеса.)

5) Сделайте свои максимальные взносы RRSP или TFSA.

Если ваша компания создана как индивидуальное предприятие или партнерство и делает RRSP с твердым доходом (Зарегистрированные пенсионные планы) - это отличный способ уменьшить ваши налоги и сэкономить на выводе на пенсию. В любой конкретный год вы можете внести до 18 процентов своего заработанного дохода, а ваш взнос RRSP вычитается непосредственно из вашего дохода. Чем выше ваш налоговый кронштейн, тем выше вычет.

Если у вас нет RRSP, нет времени, как подарок, чтобы установить его. Более подробно о RRSP в качестве налогового вычета см. RRSPs: Лучшая налоговая вычет для малого бизнеса.

Для лиц с более низким доходом скользящий сберегательный счет (TFSA) может быть предпочтительнее RRSP. Взносы TFSA не подлежат налогообложению, но любой заработанный доход в TFSA не облагается налогом. До 5 500 долларов США в год могут быть внесены в TFSA (по состоянию на январь 2016 года), а неиспользованные взносы могут быть перенесены на будущие годы.

Суммы могут быть изъяты из TFSA в любое время для любых целей, обеспечивая большую степень гибкости, чем вклады RRSP.

6) Сохраняйте резерв календарного года.

Размышление о свертывании ваших бизнес-операций? Вместо того, чтобы закрывать свой бизнес до конца этого года, подождите до следующего года, поэтому оставшаяся часть вашего календарного года не будет облагаться налогом до следующего года. Это верно; оставаясь в эксплуатации еще на несколько недель, отсрочка этого поступка в течение года.

Это просто имеет смысл

Мы не можем избежать налогов, но разумная деловая практика сводит к минимуму подоходный налог. Включение этих шести советов по экономии налогов в течение ослабевших недель налогового года поможет вам снизить налоги на прибыль и перейти на налоговое планирование в следующем году.