Как дать долю в запасе в подарок

Является ли это для Рождества или дней рождения, окончания или «только потому, что», люди иногда пишут мне, желая узнать, как подарить подарок в подарок. Это очень хороший вопрос! В этом обзоре я поделюсь с вами некоторыми из наиболее распространенных способов, которыми вы можете подарить акции своего любимого фонда детям, внукам, племянницам, племянникам, друзьям или даже благотворительным организациям. В зависимости от вашей ситуации некоторые методы могут быть более экономически эффективными и / или выгодными для налогов, чем другие, поэтому важно, чтобы вы консультировались со своим финансовым консультантом, бухгалтером и адвокатом, чтобы убедиться, что ваши подарки структурированы самым оптимальным способом для вашего уникального обстоятельства.

Как подарить подарок как подарок без ограничений

Если вы хотите подарить подарок в подарок без каких-либо ограничений - полностью, полностью освобожденный, чтобы человек мог делать то, что он или она хочет с ним в тот момент, когда вы овладеете им - есть несколько способов добиться этого, в том числе переименование ваших существующих запасов акций и / или создание плана покупки прямых акций или плана рефинансирования дивидендов на имя получателя, оба из которых Я подробно обсужу ниже. Большинство из них довольно недороги и, в некоторых случаях, совершенно бесплатно.

Дайте запас путем повторного титрования ваших существующих запасов Holdings
Если вы держите акции, которые хотите подарить, в своем брокерском аккаунте или в плане рефинансирования дивидендов, вы можете связаться с учреждением и заполнить чтобы переименовать некоторые из ваших холдингов на имя человека, которому вы хотите подарить акцию. Вы можете даже настроить регулярные подарки с заданными интервалами, например, 5-го числа каждого месяца или второго вторника каждого квартала.

Иллюстрация: Charles Schwab & Company имеет форму под названием Письмо авторизации для движения фондов , которое позволяет своим клиентам создавать запланированные передачи акций третьим лицам. Представьте себе, что после успешной инвестиционной карьеры вы создали очень большую позицию в Procter & Gamble. После того, как вы проверили всю информацию, вы могли бы сказать: «Я хочу, чтобы вы каждый месяц подарили 100 акций Procter & Gamble моему сыну, вытащив акции из моей учетной записи и включив ее в свой брокерский счет».

В качестве альтернативы, если у вашего сына не было брокерского счета в Schwab, фирма может отправить ему свидетельство о физическом запасе или иметь акции, зарегистрированные непосредственно у вашего сына, через систему прямой регистрации (плата может взиматься за любой из этих услуг в зависимости от вашего брокера).

По состоянию на декабрь 2014 года Schwab взимает комиссию в размере 75 долларов за переориентацию активов (при условии, что вам не нужен сертификат физического запаса, который намного дороже и не принесет вам много пользы, путь Додо.)

Работа с человеком, которому вы хотите подарить акцию в качестве подарка для настройки плана покупки прямых акций или учетной записи программы реинвестирования дивидендов в их имени
За некоторыми исключениями это не может быть проще. Вы заполняете форму, почту в чеке, и все. Лицо получает заявление, в котором указано количество принадлежащих им акций, и затем может купить больше, отправляя по почте дополнительные чеки, имея автоматическое снятие средств со своего банковского счета или реинвестируя любые денежные дивиденды, выплачиваемые их новыми акциями. Если вы хотите купить им больше акций, многие планы позволят вам написать еще один чек и отправить его самому себе или написать его непосредственно человеку, если вы доверяете, что они будут использовать средства для покупки акций, которые вы хотите им подарить.

Что делать, если вы хотите получить физическое представление о собственности? Хотя сертификаты акций становятся редкими, и в некоторых случаях компании отказываются их выпускать, вы можете проверить их с помощью сервиса OneShare. ком. Они могут называть акции на имя получателя подарка, тогда вы можете использовать эту долю для настройки DRIP. В моей собственной семье именно так я помог моей младшей сестре начать строительство своей доли участия в Плане покупки акций Coca-Cola Direct. У нее все еще есть свой первый обрамленный сертификат, при этом 99% + ее оставшихся держат под прямой регистрацией.

Как подарить акции в подарок, если вы хотите разместить ограничения на акции

Что делать, если вы не хотите, чтобы человек, которому вы делаете подарок акций, имеет неограниченный доступ к акциям? В зависимости от вашей ситуации у вас есть несколько вариантов.

Для несовершеннолетних, установите брокерский счет или план покупки прямых акций, зарегистрированных в соответствии с законом об унифицированных трансферах несовершеннолетним вашего государства (UTMA)
Эти учетные записи являются уникальными, поскольку они позволяют вам называть хранителя, который обязан управлять деньгами на благо несовершеннолетнего, но собственность принадлежит несовершеннолетнему, поскольку подарки в UTMA являются безотзывными. В зависимости от состояния, вы можете принять решение в момент установления учетной записи, хотите ли вы, чтобы несовершеннолетний имел право завладеть активами в возрасте 21 года или в каком-либо другом возрасте (несколько штатов позволяют вам отсрочить как 25-летний юбилей ребенка, в то время как кто-то позволит вам установить его в 18 лет). Процесс открытия UTMA так же просто, как открытие любого другого типа учетной записи. Фактически, я просто установил пару для своей племянницы и племянника.

Создание целевого фонда и передача акций акций ему
Если вы хотите предоставить акции акций несовершеннолетнему или взрослому, конечным вариантом с точки зрения гибкости является трастовый фонд. Я собрал руководство для новичков, которое ссылается на несколько статей о целевых фондах, но короткая версия заключается в том, что вы можете написать декларацию доверия, которая разделяет юридическое название собственности между доверительным управляющим, у которого есть фидуциарная обязанность управлять им с помощью максимальный уровень заботы и экономический бенефициар, который получает удовольствие от собственности таким образом, который вы определяете. Вы даже можете использовать доверие, чтобы получить списание налогов для себя, включив в него какую-то благотворительную причину.

Представьте, что вы сидели на блоке из 10 000 акций Royal Dutch Shell Class B ADR. Вы решаете, что хотите дать запас в подарок своим троим внукам. Вы нанимаете адвоката для написания базового документа доверия (простое, прямое доверие, вероятно, приведет вас к оплате в размере около 1 000 долларов США, хотя это может сильно различаться по местоположению), в котором говорится, что вы передаете все 10 000 акций самому доверию , На всю оставшуюся жизнь 100% дивидендов, выплачиваемых на фондовом рынке в доверительном управлении, должно быть распространено среди ваших внуков на Рождество. Когда последний из них умирает, весь блок - независимо от того, что он стоит - должен пойти в вашу альма-матер для создания стипендий.

Вы можете либо преобразовать свою существующую брокерскую учетную запись в доверительное управление, заполнив бумажную документацию (некоторые брокеры даже позволят вам оставить один и тот же номер учетной записи, но ничего, кроме изменений собственности), или вы можете создать отдельную новую учетную запись в соответствии с имя траста и перечислить акции через редикат, как мы уже говорили.

В этом случае вы смогли дать подарок в подарок, но внуки никогда не могли его коснуться. Вместо этого им пришлось жить с дивидендами. За последние 12 месяцев это составило бы 34 400 долларов. Каждый дедушка получил бы чек на сумму около 11, 467. С течением времени чеки должны продолжать расти. На этой иллюстрации вы не ограничивали использование этих денег, но если бы вы этого хотели, вы могли бы ограничить ее покупкой дома, регулярно покупая новый гардероб или оплачивая продукты. Трасты чрезвычайно гибкие, и почти все положения будут поддерживаться, если они не нарушают закон или не требуют, чтобы кто-то вел себя так, как это считается противоположной государственной политикой.

Дополнительным преимуществом использования траста является то, что вы не ограничены запасом подарка. Если доверие хорошо написано, вы можете в дальнейшем вносить другие инвестиции, включая облигации, акции паевых инвестиционных фондов, недвижимость и многое другое.