Как мне подготовить свой отчет о налоге на дом?

Вопрос: Как я могу подготовить свой домашний отчет о налоговом налогообложении для бизнес-налогов?

Налоги на домашний офис

Для начала рассмотрите свой домашний офис как потенциальный источник законных налоговых вычетов. До тех пор, пока вы останетесь в рамках IRS-рекомендаций, вы можете брать вычеты для использования своего домашнего офиса каждый год. Важно помнить, однако, что IRS высоко оценивает вычеты домашнего офиса в своем списке сомнительной тактики для уклонения от налогов, поэтому вы должны иметь возможность заявить, что вычеты являются законными.

В IRS есть 32-страничная книга (публикация 587) , в которой обсуждаются темы.

Упрощенная дедукция домашнего офиса

Если у вас есть небольшой домашний офис, вы можете использовать новый упрощенный вариант удержания домашнего офиса, разрешенный IRS с 2013 года, вместо более сложного варианта, обсуждаемого ниже. Читайте об упрощенном выводе домашнего офиса и обсудите тему с вашим налоговым составителем, прежде чем вы решите, какой метод удержания использовать.

Требования к выданным на домашний офис

Прежде чем рассматривать вопрос о вычете домашнего офиса, убедитесь, что офис прошел IRS-тесты. IRS говорит, что пространство, которое вы используете для своего домашнего офиса, должно соответствовать следующим требованиям: (1) бизнес должен быть законным; (2) Пространство должно использоваться как ваше основное место деятельности или для конкретных деловых целей, например, для встреч с клиентами или ведения деловых документов, и (3) пространство должно использоваться «регулярно и исключительно» для бизнеса.

Это последнее требование является самым жестоким и наиболее подверженным критике IRS. Не может быть другого использования пространства, выделенного для этого офиса. Это сложное требование, но вы можете свести к минимуму вероятность того, что ваш вычет будет запрещен (1) ограничение пространства только той областью, которую вы можете доказать, используется исключительно для вашего бизнеса и (2) иметь документацию расходов, связанных с домашним использованием Ваш бизнес.

Подробнее о том, как подготовиться к аудиту IRS вашего домашнего офиса.

Использовать налоговый консультант

Если вы подумываете о том, чтобы взять на себя самостоятельную перспективу для вычета своего домашнего офиса, лучше получить компетентного налогового специалиста. Вы можете пропустить что-то, если вы сделаете это вычисление самостоятельно, и ваш составитель поможет вам избежать любых ошибок, с которыми вы можете столкнуться.

Процесс вычитания расходов на домашний бизнес

Чтобы вычесть расходы на домашний бизнес, вам необходимо использовать форму IRS 8829 для расчета суммы вычета. Ниже приведено краткое описание этого процесса:

• Сначала рассчитайте процент вашего общего домашнего пространства, который используется регулярно и исключительно для вашего домашнего офиса. Например, если общая площадь вашего дома составляет 1200 квадратных футов, а ваше офисное пространство составляет 120 квадратных футов, ваше офисное пространство составляет 10% от вашего домашнего пространства.Если ваш домашний офис - это целая комната, а в вашем доме есть комнаты примерно одинакового размера, вы можете использовать метод расчета количества номеров, но для большинства домов процентный метод области лучше работает. Не включайте ванную комнату в квадратную метку, если вы не можете доказать, что для вашей компании была использована исключительно .
• Затем вы можете использовать этот процент, чтобы определить отчисления на домашние расходы, связанные с использованием этого домашнего офиса. Эти домашние расходы включают проценты по ипотечным кредитам, страхование домовладельцев, коммунальные услуги и любое домашнее обслуживание, выполняемое в течение года (например, ремонт крыши). Вы также можете удержать амортизацию дома, но это сложный расчет, который лучше всего делает ваш налоговый специалист.
• Вы также можете перечислить и вычесть прямые расходы, связанные с вашим домашним офисом. Например, если ваш домашний офис был нарисован или был оснащен новым ковровым покрытием, или вы добавили некоторые встроенные книжные шкафы, все они могут быть включены в расчет вычетов вашего домашнего офиса. В некоторых случаях вам может потребоваться доля процента использования этих расходов между бизнесом и персоналом; для интернет-сервиса, например.

Подробнее о том, как рассчитать вычет домашнего офиса на Форме 8829.

Сбор информации для расчётов дедукции домашнего офиса

Чтобы помочь вам в вычитании расходов на домашний офис, вот список документации расходов должен собрать и принести на встречу с вашим налоговым составителем:

• Для процентного расчета, ваша лучшая оценка процента общей площади вашего дома и области, используемой вашим бизнесом.
• Для процентного расчета (за каждый расход, всего за налоговый год):
  • Аренда дома, если вы арендуете свой дом
  • Если у вас есть собственный дом, налоги на недвижимость и вычитаемые проценты по ипотечным кредитам
  • Страхование домовладельцев страховые взносы (страхование арендатора может быть вычитаемым, обратитесь к своему налоговому консультанту). Не включайте страховку домовладельца, если у вас есть отдельная страховка на бизнес-недвижимость.
  • Затраты на ремонт дома в течение года, которые могут быть показаны с указанием вашего офисного помещения. Например, ремонт всей крыши будет включать в себя офисную площадь, но если вы поместите новый внутренний дворик на другую сторону дома, это не связано с вашим бизнесом и не будет вычитаться.
  • Повреждение вашего дома в результате потери пострадавшего в течение года; например, домашние потери от штормов, пожары, наводнения могут быть вычитаемы для коммерческой части вашего дома.
  • Коммунальные расходы, такие как электричество, газ, мусор, вода и канализация. (Телефонные расходы обсуждаются ниже)
  • Другие домашние расходы, такие как интернет-сервис и домашний телефон, которые можно разделить между вашим бизнесом и домом в процентах
  • Для домашнего амортизационного вычета вам понадобится (а) информация о справедливом рынке стоимость вашего дома на дату, когда вы впервые использовали его для бизнеса, или (б) покупную цену (за исключением земли) плюс значительные улучшения за вычетом потерь в результате несчастного случая или других изменений в вашем доме. Пусть ваш налоговый составитель сделает расчет по этому товару.
• Для прямых расходов, связанных с использованием вашего домашнего офиса в вашем доме, укажите документацию о сумме, потраченной в течение года. Эти расходы не могут быть вычтены на бланке 8829, но они должны быть вычитаемы в вашем расписании C.

Отчетные отчеты Home Office

Ваша заполненная форма 8829 включена в строку 30 Списка С для этого домашнего бизнеса. Информация о расписании С добавляется к другим источникам дохода по вашей личной налоговой декларации.

Если ваш бизнес потерял

Удержание вашего домашнего офиса ограничено, если у вашего бизнеса есть убытки. Узнайте больше о том, как потери влияют на вычеты домашнего офиса.

Отказ от ответственности:: Информация в этой статье и на этом сайте предназначена только для общих информационных целей. Автор не является адвокатом или налоговым специалистом. Каждая ситуация различна, и законы и правила могут меняться. Прежде чем принимать какие-либо налоговые или юридические решения, обратитесь к профессиональному бизнес-консультанту.