Финансовые преимущества для брака для инвесторов

С Верховным судом, раздающим широкое мнение в пользу равенства брака в деле Обергефелла против Ходжеса, свобода вступать в брак теперь является законом земли во всех 50 штатах для миллионов американцев , Это кажется прекрасной возможностью пересмотреть некоторые финансовые преимущества брака для всех супружеских пар, геев или прямых, которые могут не осознавать некоторые из льгот, которые приходят вместе с обручальными кольцами и обетами; выгоды, которые могут оказать глубокое влияние на ваш конечный собственный капитал, размер вашего инвестиционного портфеля и зависит от того, достигнете ли вы финансовой независимости.

Список семейных пособий обширен - по данным Управления государственной подотчетности, существует 1 138 прав, связанных с брачным контрактом [Source PDF], некоторые из которых регулируют такие вещи, как тайные потоки роялти права на использование минеральных ресурсов и воды от аренды недвижимости до федерального правительства - поэтому я хочу сосредоточиться на горстке, которая будет наиболее актуальной для читателей этого сайта.

1. Вы можете вносить свой вклад в супружескую ИРА

. Основным финансовым преимуществом брака является способность вносить вклад в налоговое убежище, такое как ИРР Рот, с использованием заработанных доходов вашего супруга, чтобы стимулировать право на участие, даже если у вас нет работы за пределами Главная. Это дает возможность для браков, в которых одна из сторон является единственным кормильцем, чтобы отложить гораздо больше денег на пенсию, чем это было бы возможно в противном случае. Для молодых пар это может быть игровой чейнджер, потому что небольшие суммы, вложенные регулярно, могут привести к тому, что многие миллионы дополнительных долларов будут стоить после выхода на пенсию, если вы будете дисциплинированными, осмотрительными и последовательными.

Каждый бит подсчитывается.

2. Вы можете перевернуть IRA вашего супруга в свою собственную ИРА после смерти

Основным финансовым преимуществом брака является то, что женатый супруг, указанный в качестве бенефициара на счет выхода на пенсию, такой как традиционная ИРА, Roth IRA или 401 (k), может перекладывать активы, находящиеся в этих налоговых убежищах, на аналогичную учетную запись на свое имя, даже консолидируясь с существующими аналогичными счетами.

Это помогает гарантировать, что вдова или вдовец не несправедливо наказываются потерей отложенной налоговой или не облагаемой налогом рецептуры на существующие пенсионные сбережения, поскольку он или она потеряли своего мужа или жену.

3. Вы можете передавать неограниченные активы друг другу без налога с налогами или налога на имущество

Нет предела стоимости актива, которую вы можете перевести между супругами, а также никаких налогов на смертную казнь по активам, унаследованным выжившим супругом; огромную финансовую выгоду брака для семей, в которых один или оба человека пользовались высокими доходами и / или значительным накоплением активов.В некоторых штатах даже есть специальные категории собственности, которые сильнее, чем «Совместно с правом выживания», доступным исключительно для супружеских пар, которые являются зарегистрированными владельцами ценных бумаг, таких как членские права в компаниях с ограниченной ответственностью.

4. Вы можете удвоить свой ежегодный сбор за налоговые льготы для получателей

Вы хотите отдать своих детей, внуков, племянников, племянников, друзей, братьев и сестер или любые другие обычные деньги, облагаемые налогом, возможно, чтобы помочь им купить свой первый дом, заплатить для колледжа или начать строить собственный инвестиционный портфель? Конгресс позволяет каждому человеку предоставить получателю 14 000 долларов США в год без взимания налога с подарка (который должен быть оплачен лицом, дающим подарок, а не получателем, помимо суммы, предоставленной или же подача будет подана на дающее пожизненное освобождение, которое срабатывает до налога на недвижимость).

Женатые пары могут комбинировать свои льготы по налогу на подарок, отдавая 28 000 долларов США за каждого получателя. Вероятно, они могут пойти дальше, используя скидки на ликвидность, а семейное товарищество с ограниченной ответственностью отдает гораздо больше, основываясь на решениях прошлого налогового суда, которые выходят далеко за рамки этого обсуждения (поговорите с квалифицированным юрисконсультом и налоговым консультантом). Не стоит недооценивать, насколько это значимо.

Чтобы проиллюстрировать: представьте, что вы создали значительное гнездовое яйцо. У тебя сын. Он женат на своем зятя, у них трое детей. Объединив свои налоговые льготы для вашего и вашего супруга, вы можете дать им 140 000 долларов в качестве семейного подразделения между вами обоими (например, вы даете вашему сыну 14 000 долларов, ваш супруг дает вашему сыну 14 000 долларов, вы даете мужу своего сына $ 14 000, ваш супруг дает мужу своего сына 14 000 долларов, вы повторяете это с каждым из трех внуков).

Если вместо этого вы создали нечто вроде John Smith Family Holdings, LLC и внесли в него активы в размере 280 000 долларов США, хороший налоговый представитель, вероятно, сможет получить 50-процентную скидку на ликвидность, применяемую к подразделениям LLC поэтому каждый из 5 членов семьи одарен в размере 56 000 долл. США в год, косвенно, без каких-либо налогов; деньги, объединенные в то, что составляет частный семейный паевой фонд, позволяющий вам более эффективно переводить деньги на генеалогическое древо, не заплатив никому из политиков.

5. У вас есть первенство в наследстве завещания в случае, когда ваш супруг уходит без воли.

Основным финансовым преимуществом брака является то, что выживший супруг имеет важное, часто первичное де-факто пространство во главе линии наследования в случае его муж или жена уходит без воли. Например, в моем родном штате Миссури все еще живущий муж или жена унаследует первые 20 000 долларов плюс 50 процентов всех активов в имуществе супруга, а остальные 50 процентов обращаются к биологическим или усыновленным детям умершего супруга, на целлюлозу. Столь же важно, чтобы защитить это право, оставшийся в живых супруг имеет право на уведомление о слушаниях по завещанию в судебной системе.

Будьте предупреждены, однако, что такие вещи, как явно названные бенефициары по пенсионным планам и совместные с правом на выживание или подлежащие выплате по условным обозначениям смерти на банковских счетах, заменяют как завещание, так и даже завещание. Были случаи, когда пары были женаты на протяжении десятилетий, только для того, чтобы иметь бывшего мужа или бывшую жену, которая не была на картине в течение 30, 40 лет, наследуя большие IRA и 401 (k) счета, поскольку оригинал список бенефициаров не обновлялся. И вы ничего не можете с этим поделать. Убедитесь, что ваши документы в порядке!

6. У вас есть право продлить или распространить авторское право на интеллектуальную собственность вашего последнего супруга

Интеллектуальная собственность может стать основным источником пассивного дохода. Если у вашего мужа или жены были авторские права на книги, пьесы, музыку или другие произведения, вы можете сохранить исключительную монополию на имущество, как если бы он или она были еще живы, что удерживало активы, которые издают деньги для вашей семьи или наследников дольше, чем это было бы возможно.

7. Вы можете получить право на получение пособия по случаю смерти, пенсии и выживания для вашего супруга или супруга-супруга

пособия по социальному обеспечению супруга, пособия на ветеранов, льготы по налогу на имущество ветеранов, выплате 100 000 долларов для сотрудников службы общественной безопасности, убитых в служебных командировках, способность оставаться на спонсируемых работодателем льготах для здоровья, право собирать компенсацию за трудящихся и выплачивать заработную плату, чтобы собирать пособия на железных дорогах, гавани и полевых рабочих, военные пособия по смерти, уход на дому, пособие по случаю потери кормильца федерального служащего … если ваш супруг вложил в какую-то систему или систему выхода на пенсию или выгоду, вероятность того, что вы, как окно или вдовец, сможете продолжать собирать некоторые из этих прав.

8. Вы можете переименовать свойства кондоминиума между собой и наслаждаться освобождением от «Due-on-Sale» Оговорки о некоторых долгах, таких как обеспеченные ипотечные кредиты

Если вы хотите передать супружескую собственность супругу, чтобы он оставался в его руках (или по другой причине), в большинстве ситуаций вы должны освобождаться от таких вещей, как «подлежащие продаже» положения в ипотечных кредитах, которые делают весь баланс причитающимся, если происходит смена владельца.