Род-Айленд 529 Вычет плана для резидентов RI

Семьи, планирующие составить план по спасению колледжа, часто рассматривают 529 планов, которые предлагают льготный способ экономии денег, в качестве потенциального варианта. Если с помощью этого транспортного средства будет сэкономлено достаточное количество денег, на время приема будет меньше стресса о подаче заявки на получение финансовой помощи или поиске стипендий. Инвестициям, производимым на этих счетах, разрешается расти без федеральных и государственных подоходных налогов.

Кроме того, все изъятия, используемые для получения квалифицированных расходов на высшее образование, освобождаются от федерального подоходного налога. Около 35 штатов также отказываются от государственных налогов на снятие средств, а также предлагают другие стимулы. Другие преимущества 529 планов включают:

• Владелец счета сохраняет контроль над активами в рамках программы независимо от возраста бенефициара.
• Большинство планов имеют очень низкие минимальные месячные пределы взносов.
• Бенефициар может быть изменен в любое время другому члену семьи бенефициара.
• Деньги могут быть использованы практически в любом аккредитованном колледже в стране и могут использоваться для оплаты разнообразных расходов на колледж, включая обучение, комнату, питание, книги, сборы, расходные материалы и необходимое оборудование.
• Активы в пределах 529 планов защищены от банкротства.
• Владельцы учетных записей могут вносить единовременный взнос в размере до 70 000 долларов США за каждого получателя или 140 000 долларов США, если они состоят в совместном браке, и избегают взимать налог с налога на эту сумму, выбирая пять лет ежегодного исключения налога на подарок один год.

Ранее упомянутый CollegeBoundfund, Род-Айленд теперь предлагает два варианта для 529 College Savings Plans под другим именем. Оба плана управляются Ascensus College Savings, которые заменили AllianceBernstein в качестве менеджера программ в 2016 году. Укрепленный план экономии 529 колледжей предусматривает более низкие тарифы, более широкий спектр инвестиционных возможностей и улучшенное обслуживание клиентов для более чем 18 000 жителей Род-Айленда с CollegeBound Счета.

• CollegeBound529 : Это проданный советником план, в котором есть взаимные фонды Invesco и ETF.
• CollegeBound Saver : Это план с прямым продажей, в котором есть средства от Invesco, Vanguard и BlackRock.

Взносы в Род-Айленд 529 план до 500 долларов в год на человека и до 1 000 долларов США в год за совместную регистрацию замужних налогоплательщиков вычитаются при расчете доходов от налогообложения в Род-Айленде с неограниченным переносом излишних взносов. Это означает, что, если пара Род-Айленда, подающая совместный доход, вносит более 1 000 долларов США от имени правомочных бенефициаров или детей, им по-прежнему разрешается вычитать максимум 1 000 долларов США на их налоговую декларацию в любой заданный налоговый год. Однако эти суммы могут переноситься и использоваться в последующие налоговые годы, если пара не соответствует максимальной сумме.Срок подачи взносов - 31 декабря. Когда дело доходит до определения права на получение финансовой помощи, Род-Айленд исключает стоимость этих счетов для целей государственной финансовой помощи. Квалифицированные распределения освобождаются.

Жители Род-Айленда, пытающиеся решить, следует ли использовать план RI 529 по сравнению с планами раздела 529 другого штата, должны учитывать потенциальную экономию налогов, способствуя их плану в государственном плане.

Учитывая, что ставка налога на прибыль в Род-Айленде составляет 5,99%, каждый вычет в размере 500 долларов США может спасти налогоплательщика до 29 долларов США. 95 в налоговое время. Род-Айленд в настоящее время не предлагает налоговый вычет для жителей, которые вносят вклад в планы вне штата или другие типы сберегательных счетов колледжа, такие как Сберегательный счет обложки Coverdell (ESA) или UTMA Custodial Account.

По состоянию на налоговые декларации штата штата RI 2015 года вам необходимо будет внести изменения в список M, RI Modifications в Federal AGI, чтобы потребовать ваш налоговый вычет. Перейдите к строке 2g - Программа сохранения учебных материалов (раздел 529 счетов). В соответствии с инструкциями: «Модификация, уменьшающая федеральный скорректированный валовой доход, может быть заявлена ​​за любые взносы, внесенные на счет Род-Айленда в рамках программы сбережений за обучение. Максимальное изменение не должно превышать 500 долларов США, 1 000 долларов США при совместном возврате. «Полная чистая модификация этой формы затем передается в RI-1040 или RI-1040NR.

Род-Айленд 529 Плановый налоговый вычет - это корректировка дохода «над строкой», то есть жители могут заявить об этом, даже если они не перечисляют свои другие вычеты (выбирают стандартный вычет).