Видео: Финансовые инструменты. Накопительное страхование жизни и Паевые инвестиционные фонды 2024
Одним из основных преимуществ ETF является налоговое преимущество, которое он держит в отношении взаимного фонда. ETFs более эффективны с точки зрения налогов в связи с их строительством и тем, как IRS классифицирует их. В частности, налоги на прирост капитала реализуются только в ETF, когда все инвестиции продаются, тогда как взаимный фонд берет на себя налоги на капитал каждый , когда активы в фонде продаются.
Налоги на взаимный фонд
Когда вы продаете актив для получения прибыли, правительство хочет получить свою долю от пирога.
Налог на эту прибыль известен как налог на прирост капитала. Если вы зарабатываете деньги, правительство зарабатывает деньги.
Поскольку активы в взаимном фонде активно торгуются менеджером фонда, каждый раз, когда акции продаются с прибылью, налоги на прирост капитала должны быть оплачены. С течением времени это может привести к многочисленным частым налогам.
Налоги ETF
На прибыль от продажи ETF также могут взиматься налоги на прирост капитала, но с большой разницей. Налог на прирост капитала на актив в ETF выплачивается только тогда, когда весь ETF продан, а не пока вы держите ETF.
Хотя активы ETF не так активно торгуются, как акции в паевых инвестиционных фондах, в ETF могут быть некоторые акции, которые необходимо изменить или заменить из-за переналадки. Однако налоги на любую прибыль от продажи этих активов откладываются до тех пор, пока не будет продан весь ETF. Каждый раз, когда вы можете держаться за свои деньги, это хорошее время. Нечто реальное.
Налоги на дивиденды ETF
Что касается налогов с дивидендных ETF, все немного отличается. Существует два вида дивидендов, которые могут быть выпущены в ETF. Квалифицированные дивиденды и неквалифицированные дивиденды . Для дивидендов по ETF, которые должны облагаться налогом как квалифицированные, капитал в фонде, выплачивающем дивиденд, должен владеть инвестором более 60 дней в течение 121-дневного периода, который начинается за 60 дней до даты дивиденда.
Кроме того, он не может быть в списке неквалифицированных дивидендов, и он должен быть оплачен У. С. или квалифицированной иностранной корпорацией.
Ставка налога на квалифицированные дивиденды составляет от 5% до 15%, в зависимости от ставки налога на прибыль. Если у вас есть ставка подоходного налога в размере 25% или выше, то ваш квалифицированный дивиденд облагается налогом в размере 15%. Если ставка подоходного налога составляет менее 25%, то ваши квалифицированные дивиденды облагаются налогом в размере 5%.
В случае неквалифицированных дивидендов выплаты, которые не соответствуют требованиям, рассмотренным выше, и являются дивидендами, которые правительство не считает истинными дивидендами. Некоторые примеры включают дивиденды на счетах денежного рынка, дивиденды по краткосрочным доходам от паевых фондов, проценты от вашего кредитного союза, дивиденды в вашей IRA и дивиденды от REIT (доверительные фонды недвижимости). В случае неквалифицированных дивидендов эти выплаты облагаются налогом по вашей обычной ставке налога на прибыль.Поэтому, если у вас есть неквалифицированные дивиденды от ETF в вашем портфеле, тогда у них будет более тяжелое налоговое бремя, чем обычные квалифицированные дивиденды от этих ценных бумаг.
Таким образом, нет налогового преимущества в отношении неквалифицированных дивидендов от ETF, но есть льготы для случаев с квалифицированными дивидендами.
Окончательное возвращение
В заключение, ETF имеет два основных налоговых преимущества перед взаимным фондом.
Взаимные фонды обычно несут больше налогов на прирост капитала, чем ETF, из-за частоты торговой активности. Кроме того, налог на прирост капитала в ETF откладывается до продажи продукта, однако взаимный фонд берет на себя налоги в течение срока действия инвестиций.
И эти преимущества не ограничиваются ЕФО, а ETN (биржевые ноты также). И, как и при любых инвестициях, важно знать все последствия, которые связаны с этим. Поэтому, прежде чем начинать работу с ETF, убедитесь, что вы понимаете, как они повлияют на вашу налоговую декларацию.
Лучшие фонды для стабильных возвратов - самые надежные взаимные фонды
, Если вы ищете самые надежные паевые инвестиционные фонды , вы, вероятно, ищете стабильность в цене. Вот некоторые сведения для консервативных инвесторов.
Глобальные взаимные фонды и международные паевые фонды
Вы когда-нибудь сталкивались с глобальным взаимным фондом или международного паевого фонда, и задался вопросом, есть ли разница?
Top 6 Преимущества инвестирования в взаимные фонды
Есть так много преимуществ для инвестирования в паевые фонды, что это была задача, сводящая их к минимуму до шести. Посмотрите преимущества инвестирования сейчас.