, Как облигации облагаются налогом и не облагаются налогом.

Облигации являются важным компонентом многих финансовых планов, однако есть лидирующие вопросы налогов, которые вы должны решить.

Большинство инвесторов покупают облигации по двум основным причинам: безопасность и / или доход. Облигации могут обеспечить определенную стабильность для вашего портфеля, чтобы противостоять волатильности акций при одновременном генерировании текущих или будущих доходов.

Если вы владеете акциями, вы не платите налоги за их рост до тех пор, пока не будете проданы, а затем на уровне прироста капитала.

Даже дивиденды получают специальный налоговый режим.

Налоговая ситуация

Облигации, с другой стороны, могут столкнуться с немедленными налогами, поскольку вы получаете доход обычно два раза в год. Вот как налоговая ситуация ломается по типу облигации:

• U. S. Казначейские выпуски. Эти примечания и векселя создают федеральное подоходное налоговое обязательство, но не имеют государственных или местных подоходных налогов.
• Муниципальные облигации - муниципалитеты или муниципалитеты свободны от федерального подоходного налога, и если вы покупаете их в штате, где вы живете, свободны от государственных и местных налогов. Их иногда называют «тройными бесплатно». «
• Корпоративные облигации - Корпоративные облигации не имеют никаких налогов.
• Облигации с нулевым купоном - облигации с нулевым купоном продаются с большой скидкой и не выплачивают годовых процентов. Полная номинальная стоимость выплачивается со сроком погашения. Тем не менее, IRS вычисляет предполагаемый годовой процент, и вы несете ответственность за эту сумму, даже если вы фактически не получаете ее до тех пор, пока облигация не созреет.

Рекомендации

Это общие рекомендации по облигациям и налогам. Как вы можете видеть, муниципальные облигации являются лучшей налоговой сделкой. Конечно, доходность муниса отражает это преимущество.

Инвесторы обычно не смотрят на облигации, чтобы опережать акции, хотя это время от времени случается. Основными функциями облигаций в портфеле являются стабильность и доход.

Существует быстрый и грязный способ взглянуть на то, как муниципальная облигация сравнивается с запасом по принципу после уплаты налогов (что, в конце концов, является единственной основой, которая имеет значение).

Сделайте математику

Чтобы вычислить налогооблагаемый эквивалент возврата муниципальной облигации, используйте эту формулу:

Нарисуйте свою предельную ставку налога (что вы платите за следующий доллар дохода) и вычтите его из числа 1. Затем разделите доход муни на результат, чтобы получить налогооблагаемый эквивалент.

Например, если вы были в 28-процентном налоговом кронштейне и считаете муни с доходностью 2,8%, расчет будет выглядеть следующим образом:

0. 028 / (1 - 0. 28) = 3. 89%

Этот муни даст вам тот же эффективный доход, что и облагаемая налогом система, платящая около 3. 89 процентов. Если вы добавите государственные и местные налоги, это может повысить ваш налоговый эквивалентный доход еще выше.

Заключение

Конечно, акции всегда выставляют облигации в долгосрочной перспективе, однако, если вы ищете относительно безопасный доход при разумной доходности, муниципальные облигации должны искать свои налоговые льготы.

Вернуться в Информационный центр Bond