Советы по планированию налогового планирования на конец года

Майкл Хэнли является одним из самых востребованных СНД для планирования налогообложения малого бизнеса в Нью-Йорке. Мы попросили его рассмотреть вопрос о том, как владельцы малого бизнеса должны обрабатывать налоговые документы на конец года.

Если вы хотите узнать еще больше за этими советами по налоговому планированию от Hanley, у нас есть целая библиотека образовательного контента, посвященная работе с вашими бизнес-налогами. А теперь вот Хэнли.

Решите, подходят ли вам агрессивные налоговые стратегии на конец года.

Не все должны ставить агрессивную стратегию налогообложения бизнеса на конец года. Вот как принять это решение для вашего бизнеса:

1. Не тратьте деньги, которые обычно не тратили, чтобы уменьшить свой налоговый счет. Это может показаться очевидным, но помните, что потраченный 1 доллар не равен 1 доллару США с сохраненным налогом: потраченный 1 доллар создает вычет за 1 доллар, который (в зависимости от вашего налогового брекета, структуры бизнеса и состояния операции) приведет только к $ , 00 - $. Сохранено 60 центов. Таким образом, в то время как налоговые вычеты отлично подходят для бизнеса, чтобы полностью использовать их, они никогда не обеспечивают равную доходность долларов, которые вы тратите, чтобы получить этот вычет, а это означает, что вы никогда не должны тратить деньги просто для увеличения своих вычетов. Но если вы ожидаете нескольких крупных покупок, которые нужно будет сделать в начале нового года, может быть хорошей идеей купить их досрочно, чтобы вы могли взять вычет за текущий налоговый год.

1. Возможно, вам не захочется ускорять расходы в текущем году. Например, если у вас был неплохой год с прибылью ниже среднего, и ожидайте, что ваша прибыль будет восстановлена ​​в следующем году, вы можете захотеть отложить как можно больше расходов на следующий год. Если в этом году вы находитесь в 20% -ной налоговой шкале, но в следующем году будете находиться в 30% -ном налоговом кронштейне, и у вас есть расходы на сумму 10 000 долларов США, вычитание их в этом году сэкономит вам 2 000 долларов США, а вычитает их в следующем год сэкономит вам $ 3 000. Как и в нашем предыдущем примере, платит задумчиво планировать большие расходы, то же самое можно сказать и для отсрочки расходов - по правильным причинам, чтобы вы максимально компенсировали свой доход, когда требуемые расходы необходимы для работы вашего бизнеса.

1. Убедитесь, что вы знаете, подаете ли вы налоговую декларацию по принципу начисления или в кассовой основе. Большинство налоговых стратегий на конец года работают только для налогоплательщиков на основе наличных средств. Налоговые налогоплательщики, основанные на начислении, сообщают о всех доходах за год, которые он заработал, и о всех расходах в течение года, которые они понесли. Таким образом, только потому, что вы платите за 2011 год в 2010 году, это не значит, что вы должны вычесть этот товар в 2010 году. Помните о своем обозначении налоговой отчетности, поскольку это будет иметь большое влияние на то, стоит ли планировать и проводить интервалы крупные покупки для вашего бизнеса.

Если вы выбираете серию агрессивных налоговых стратегий на конец года, убедитесь, что вы фактически тратите деньги, а не только на перемещение денег.

Наиболее распространенное заблуждение, связанное с планированием налогово-бюджетного планирования на конец года, - это старая «нулевая стратегия вашего бизнес-банка на 12/31». Однако эта стратегия не обязательно является самым здоровым шагом для выживания вашего бизнеса в случае неожиданных убытков или падения прогнозов по доходам в начале следующего года.

Если все сделано правильно, стратегия нулевого выхода может быть эффективным способом отложить налоги на текущий год в следующем году, раздувая ваши предполагаемые потери. Однако просто обнуление вашего банковского счета не обязательно приведет к отсрочке налогообложения.

Оплачивая себе бонус, принимая распределение акционеров, погашая ваш офицерский кредит, оплачивая остатки по кредитным картам, оплачивая кредитные линии или погашая другие долги, не будет создавать отчисления, которые приводят к отсрочке налогообложения. Эти стратегии просто перераспределяют деньги, принадлежащие вашему бизнесу, в другие формы, которые каким-то образом привязаны к компании и, следовательно, не квалифицируются как операционные расходы.

Если вы планируете использовать этот план, вы должны фактически оплачивать расходы или приобретать оборудование, которое идет на улучшение или поддержание работы вашего бизнеса.