2016 Год Окончание налогового планирования Советы - по доходам и возрасту

Стратегии налогового планирования могут варьироваться в зависимости от вашего возраста и дохода. Вот почему нижеуказанные ниже ориентиры налогового планирования в 2016 году разбиты на следующие категории:

Более низкий доход; менее 75 долларов США, 300 замуж, 37 долларов, 650 одиночных
Вы потеряли работу или ушли в отставку раньше года
Вы ушли на пенсию в конце года или можете уйти в отставку в следующем году
Более высокий доход; $ 200, 000 и более
Возраст 63 и старше
Достижение возраста 70

Найдите раздел (ы), который относится к вам, для индивидуальных советов по налоговому планированию на конец года.

1. Более низкий доход

Если ваш налогооблагаемый доход (то есть доход после всех вычетов и изъятий), вероятно, будет составлять менее 75 долларов США, 300 супружеских пар или 37 долларов США, 650 человек, а затем воспользоваться нулевым процентом квалифицированного дивиденда и долгосрочного капитала коэффициент прибыли. Вот как. Если вы владеете акциями или фондами на счете без выхода на пенсию, вы можете реализовать прирост капитала и не платить налог. На 2016 год ставка налога на долгосрочный прирост капитала остается на уровне нуля для тех, кто находится в 10% и 15% налоговых скобках.

Что делать? Вам нужно будет сделать налоговый прогноз, чтобы оценить свой налогооблагаемый доход и прирост капитала как до, так и после любых ожидаемых изменений. Если есть место для дополнительного прироста капитала, который не будет облагать налогом, не стесняйтесь. Осознайте выгоды.

Внимание 1: Вы можете использовать эту функцию только для того, чтобы реализовать выигрыш в размере, который «заполняет» 15% -ный кронштейн. Например, в качестве замужника, если у вас есть 50 000 долларов налогооблагаемого дохода, это оставляет вам пространство в размере около 25 300 долларов США за долгосрочный прирост капитала, который может иметь право на нулевую процентную ставку.

Предостережение 2: Если у вас есть потери капитала в предыдущие годы, ваш прирост капитала в текущем году будет использовать эти потери в первую очередь, что означает, что вы не будете использовать налог на прирост капитала с нулевым процентом ставка. В этой ситуации, возможно, не выгодно реализовать прибыль. Вы можете сохранить эти потери для использования против будущих приростов капитала, которые могут облагаться налогом по более высокой ставке.

Наилучшее место для: Преднамеренно реализовать выигрыш, если вы окажетесь в или под 15% -ой скобкой и не потеряете перенос капитала. Умышленное осознание выгоды может включать обмен, например обмен одним фондовым фондом S & P 500 для другого аналогичного фонда фондового индекса S & P 500.

2. Потеряли работу или вышли на пенсию в начале года

Если вы потеряли работу или вышли на пенсию в начале года, у вас может быть очень мало облагаемых налогом доходов за год, особенно если вы перечисляете вычеты. В эти годы учитывают переходы Рот.

Что делать? Низкие доходы могут привести к налоговой ситуации, когда у вас больше вычетов, чем доходов. В те годы вы можете преобразовать часть традиционной ИРА в Рот и не платить налог.Вы конвертируете достаточное количество, чтобы соответствовать сумме вычетов, которые у вас есть, оставляя свой налогооблагаемый доход на ноль. Или, если вы ожидаете, что позже выйдете на пенсию, вы можете конвертировать достаточно, чтобы заполнить 10% или 15% налоговых кронштейнов. Вы только откроете эту возможность, выполнив налоговое планирование на конец года до 31 декабря.

Лучшее для: Те люди, которые облагаются налогом, теперь будут облагаться налогом по более низкой ставке, чем те, которые они испытают позже в отставке.

3. Вы ушли на пенсию в конце года или выйдете на пенсию в начале следующего года.

Если вы уйдете на пенсию в конце года или планируете выходить в отставку в начале следующего года, вы можете увидеть существенные изменения в своей налоговой ситуации.

Что делать? Если ваше изменение статуса занятости означает, что ваш налоговый кронштейн будет ниже в следующем году, вы можете посмотреть, можете ли вы отложить доход или бонусы в этом налоговом году в будущем году, когда ваш налоговый кронштейн будет ниже.

Наилучшее место для: Те, кто рассчитывает получить более низкий доход в следующем году, чем в текущем году.

4. «Более высокие доходы»

Те, у кого ожидаемый доход более 250 000 долларов для супружеских пар, 200 000 долларов для одиноких игр - следите за подоходным налогом. Подоходный налог с Medicare влияет на лиц с высокими доходами. Это налог в размере 8,8%, который применяется к необработанному доходу, превышающему определенные пороговые значения. Кроме того, работники с высокими доходами могут подвергаться постепенному прекращению перечислений и личным освобождениям.

Что делать? Вы можете перераспределить сбережения и инвестиции без выхода на пенсию, чтобы уменьшить налогооблагаемый доход, который может стать причиной подоходного налога с Medicare.

Например, доход муниципальных облигаций не подлежит подоходному налогу.

Кроме того, максимальный из всех вычитаемых сберегательных планов - например, если вы начали работу в середине года, вы можете удержать почти все свои зарплаты до пенсионного плана компании, последние несколько проверок года, чтобы получить максимальную сумму за год - и убедитесь, что вы вносите взносы в HSA - или любые другие франшизные планы, на которые вы имеете право.

Лучшее для: Плательщики с высокими доходами с большим количеством инвестиционных доходов, которые не защищены в налоговых отложенных счетах.

5. Возраст 63 года или старше

Каждый год страховые взносы Medicare Part B определяются путем рассмотрения вашей налоговой декларации за два года до этого. Если у вас есть год с высоким доходом, даже если это связано с одноразовым мероприятием, таким как продажа части собственности, это может привести к тому, что ваши премии Medicare Part B будут выше через два года.

Что делать? Посмотрите, есть ли способ распространить прибыль и доход в течение более чем одного налогового года, чтобы избежать пересечения порога Medicare Part B в течение одного года. Если бы это было одноразовое, даже поставив вас выше порога, подайте апелляцию в Social Security и объясните, что ваш доход в настоящее время не так высок, как в тот год.

Наилучшее место для: Люди старше 63 лет, которые ожидают реализовать прирост капитала или, возможно, продажу рассрочки (например, от продажи бизнеса), которые могли бы распространять реализацию дохода более чем на один налоговый год, чтобы оставаться под порог Medicare Part B.

6. Turning Age 70

В возрасте 70 лет вы должны начать принимать требуемые минимальные выплаты из пенсионных счетов. Этот дополнительный облагаемый налогом доход также может увеличить ваши пособия по социальному обеспечению, подлежащие налогообложению. Это приводит к тому, что многие люди, которые начинают требуемые минимальные распределения, попадают под стражу более чем ожидаемым налоговым счетом.

Что делать? Удостоверьтесь, что вы удерживаете правильную сумму налога с вашего дистрибутива IRA. Налоговое планирование на конец года поможет вам точно оценить ваш новый налоговый счет, чтобы у вас была удержана соответствующая сумма налога.

Лучшее для: Тот, кто впервые запускает свои минимальные дистрибутивы.