Налоговые вычеты за расходы, когда вы продаете дом

Продажа дома может быть достаточно сложной даже до того, как вы рассмотрите все налоговые последствия. Одна из самых серьезных проблем заключается в том, что вы можете нести ответственность за налог на прирост капитала в зависимости от характера продаваемого вами имущества. Внутренний налоговый кодекс предлагает исключение - вы не облагаетесь налогом на эту часть своей прибыли, но только в том случае, если это ваше основное место жительства и оно соответствует нескольким правилам.

Тем не менее, ваша прибыль может быть больше, чем доступное вам исключение, или имущество, которое вы продаете, может не соответствовать требованиям. Это может оставить вас задуматься о том, не являются ли расходы, связанные с продажей, облагаемыми налогом, поэтому вы можете уменьшить налоговую нагрузку. У вас могут возникнуть вопросы, например:

Выполняется ли какая-либо работа по подбору, которую вы делали непосредственно перед листингом дома?
Стоит ли рисовать?
Существует ли государственный налог, который должен быть оплачен при продаже?
Что можно вычесть из прироста капитала?
А как насчет продажи техники?

Вот что вам нужно знать, прежде чем сажать знак «Продавать» на лужайке.

Продажа основного дома

Вы можете включать в себя все виды расходов на продажу в зависимости от стоимости вашего дома. Увеличение вашей скорректированной стоимости снижает ваш прирост капитала, потому что это то, что вычитается из продажной цены, чтобы определить, какая часть прибыли или убытка в некоторых случаях - вы поняли. Если у вас меньше прибыли, вы, скорее всего, попадете в лимит исключения, и если вы не выиграете, вы будете платить налоги меньше.

Это очень хорошо.

Вы можете вычесть любые разумные и обычные расходы, чтобы продать ваш дом, и да, это включает в себя живопись. Он также включает все те сборы, которые вы платите при закрытии, плюс любые улучшения, которые продлевают срок службы дома. IRS заявляет, что следующие улучшения приведут к увеличению вашей стоимости в доме:

Дополнения и другие улучшения, срок полезного использования которых более одного года
Специальные оценки для местных улучшений
Суммы, потраченные после несчастного случая для восстановления поврежденного имущества.

Раздел «Скорректированная основа» публикации IRS 523 предлагает полный список возможных корректировок, которые вы можете внести в свою стоимость.

Об этом исключении

Большинство людей не должны беспокоиться о том, чтобы платить налог на прирост капитала при продаже своих домов, потому что супружеские пары могут исключить до 500 000 долларов прибыли, а одинокие налогоплательщики могут исключить до 250 000 долларов США. Конечно, как и большинство вещей, связанных с налогами, существуют некоторые квалификационные правила. Ваши обстоятельства должны пройти проверку собственности и тест использования.

Оба супруга - или один налогоплательщик, если он не женат, - должны были жить в доме не менее двух из последних пяти лет, заканчивающихся датой продажи.Вы должны владеть имуществом не менее двух из этих пяти лет. Показатели IRS делают это вашим основным домом. Если вы состоите в браке и подаете совместное возвращение, только один из вас должен пройти тест на владение.

Теперь, когда это становится сложным, и где IRS на самом деле довольно великодушный: вам не нужно владеть домом и жить в нем одновременно в течение того же двухлетнего периода, например, если вы жили в доме как арендатор на некоторое время, прежде чем покупать его.

И владение и использование должны происходить в течение пяти лет, непосредственно предшествующих вашей продаже дома. Вы также не должны там жить в то время, когда вы его продаете. Ваш двухлетний период проживания может произойти в любое время, если он находится в пределах этого пятилетнего периода.

Если у вас есть совладельцы - например, вы купили собственность у кого-то другого, с которым вы не состоите в браке, - каждый владелец может взять его или ее исключение в размере 250 000 долларов.

Есть один последний улов. Вы, или вы, или ваш супруг или совладелец, не можете требовать исключения из прибыли от продажи другого дома в течение двух лет, непосредственно предшествующих продаже дома.

Что такое налогообложение как долгосрочный прирост капитала?

Любая прибыль, которую вы понимаете по сумме исключения, будет облагаться налогом как долгосрочный прирост капитала, если вы владели домом более года. Ставка налога на долгосрочную прирост капитала составляет либо 0 процентов, либо 15 процентов, в зависимости от того, к какой ставке подоходного налога вы входите.

Нулевая ставка может применяться, если ваш обычный доход находится в пределах 10 или 15 процентов налоговых скобок. Эти налогоплательщики должны были заплатить 5-процентную долгосрочную ставку налога на прирост капитала до 2008 года, но это изменилось.

Большинство налогоплательщиков платят налог на прирост капитала по 15-процентной ставке, тем не менее, таким образом выделяют 15% вашего налогооблагаемого дохода для IRS. Проверьте ставки налога на прирост капитала в вашем штате. Любые государственные налоги, которые вы должны заплатить за продажу дома, не уменьшат ваш прирост капитала, но вы можете по крайней мере включить их вместе с другими налогами на доходы государства, которые вы заплатили по Расписанию А, если перечисляете свои вычеты.

Если вы владели имуществом менее года, это краткосрочный прирост капитала, и он не будет претендовать на исключение. Этот тип прибыли облагается налогом по обычным ставкам налога вместе с вашим другим доходом. Другими словами, вы будете эффективно платить все налоговые кронштейны, в которых вы находитесь, после получения всех доступных налоговых кредитов и вычетов.

Что такое отдельная собственность?

Итак, что происходит с холодильником вашего дома и другими приборами? Они считаются отдельной собственностью из вашего дома. Если вы продаете их отдельно, очень вероятно, что вы сделаете это меньше, чем вы заплатили за них. К сожалению, если вы понесете убытки - и вы, вероятно, будете … эта потеря не будет вычитаться из налогообложения.

Однако вы все равно можете отыграть деньги, продавая их. Если бы приборы были совершенно новыми, вы должны были бы выкупить квитанцию за свои покупные цены. Если приборы старше, они могут не иметь большого значения, но вы можете получить представление о справедливых рыночных значениях, просматривая локальные классифицированные s, eBay или craigslist для аналогичных устройств.Конечно, доходы также представляют собой налогооблагаемый доход, поэтому вы можете просто хотеть сэкономить некоторое обострение, включив их в продажу дома.