10 Красных флагов для аудита вашего канадского бизнеса

Вы действительно прогуливаетесь по полю фермера, размахивая красным флагом, надеясь, что бык спит?

Если вы работаете по найму, это именно то, что вы делаете каждый раз, когда вы подаете свой канадский подоходный налог - за исключением того, что когда дело доходит до Агентства Канады по доходам (CRA), бык всегда бодрствует, и это действительно , очень легко привлечь его внимание.

Поскольку CRA внимательно изучает налоговые декларации малых предприятий, особенно у канадцев, которые работают по найму, всегда есть более высокий риск проверки, чем те, кто нанят другими.

И хотя нет уверенного способа избежать проверки CRA, вы можете сократить шансы, избегая известных триггеров аудита.

Если вы хотите уменьшить вероятность того, что ваш малый бизнес будет проверен CRA, избегайте этих триггеров привлечения внимания к вашему подоходному налогу:

1) Расхождения в доходах.

Имейте в виду, что ваш доход будет сравниваться по всем налоговым формам, поэтому доход, который вы заявляете в форме налога на прибыль, будет сравниваться с доходами, указанными в вашей налоговой декларации GST, налоговой декларацией вашего супруга, и «информация о налоговых декларациях с информацией, предоставленной работодателями, финансовыми учреждениями и другими третьими лицами». Если они не совпадают, это время аудита.

2) Быть выброшенным.

Объявление деловых доходов, которое значительно выше или ниже нормы в вашей отрасли, также сразу же привлечет интерес. CRA имеет обширную информацию о прибыли и доходах для различных отраслей и будет сравнивать ваш доход с тем, что является «обычным» для такого бизнеса.

3) Вычитание крупных бизнес-расходов.

Хотя возможность удержания бизнес-расходов от вашего подоходного налога является одним из больших налоговых преимуществ при работе с бизнесом, вы должны быть осторожны в этом. По словам Пресли и Партнеров, реклама и продвижение, питание и развлечения, путешествия, разные и процентные расходы представляют особый интерес для CRA.

Заявка на крупные вычеты в любой из этих областей - это похоже на то, чтобы вылить сок.

Изучите все аспекты ожидания расходов на питание и развлечения.

4) Заявка на удержание домашнего офиса.

Выдача домашнего офиса - это очень много, потому что, если вы имеете на это право, вы можете вычесть процент от вашей арендной платы, налогов на недвижимость, коммунальных услуг, телефонных счетов, страховых и других расходов. Но для того, чтобы претендовать на этот вычет, вы должны использовать рабочее пространство в своем доме только , чтобы получать доход от бизнеса и регулярно его использовать для встречи с клиентами, клиентами или пациентами, большинство малых предприятий не имеют соответствующей квалификации, а CRA знает об этом. Если вы не используете свой офисный офис исключительно для деловых целей, дайте этому вычету промах.

5) Заявка на 100% коммерческое использование транспортного средства.

MK & Associates называют это красным мясом для подоходного налога для агентов CRA. Агенты знают, что для человека крайне редко используется транспортное средство в течение 100% времени для бизнеса, особенно если для личного использования нет другого автомобиля и будет зона соответственно. Это также очень простой налоговый вычет для аудиторов, чтобы запретить, потому что так мало людей правильно записывают необходимые записи. Узнайте, как вести журнал регистрации для покрытия расходов на автотранспорт.

6) Изменения в ссудах акционеров и крупных балансах.

Владельцам корпоративных бизнеса также необходимо учитывать, что изменения в ссудах акционеров или дебетовых балансах также являются красными флагами. CRA ищет личные расходы, зарегистрированные как бизнес-расходы и займы, взятые у компании.

7) Запуск бизнеса с интенсивным использованием денежных средств.

CRA понимает, что предприятия, у которых есть много возможностей взять наличные деньги, также имеют множество соблазнов не сообщать обо всех своих налогооблагаемых доходах. Поэтому, если вы управляете бизнесом, например, рестораном, парикмахерской, баром или другим розничным бизнесом, управляете налогом или являетесь подрядчиком по реконструкции или благоустройству дома, ожидайте от вас тщательного изучения.

8) Периодические потери.

Потери происходят. И одна потеря бизнеса не является само по себе для аудита. Но несколько лет потерь подряд вызовут один, особенно когда эти потери бизнеса были использованы для компенсации других доходов.

Помните, что для того, чтобы квалифицироваться как бизнес, должно быть разумное ожидание прибыли, а идея CRA относительно разумного может существенно отличаться от вашего.

9) Делать крупные благотворительные вычеты.

Опять же, это проблема падения за пределы нормы. Агентство Канады по доходам точно знает, сколько налогоплательщиков на вашем уровне дохода обычно приносят на благотворительность, поэтому появляется красный флаг, когда ваши благотворительные пожертвования превышают это число. Пожертвования, связанные с капитальной собственностью, особенно подвержены пересмотру.

10) Наличие семьи в платежной ведомости.

Нет ничего плохого в том, что ваш супруг или ребенок работают в качестве сотрудника в вашем бизнесе; такое расщепление доходов совершенно законно - до тех пор, пока вы будете следовать правилам. Проблема в том, что многие малые предприятия не делают этого, делая малые предприятия, которые ставят своего супруга или ребенка на зарплату легкой целью.

Честность и благоразумие являются лучшими политиками

Хотя верно, что CRA проводит определенное количество проверок каждый год только для проверки соблюдения, независимо от того, проверяется ли ваш малый бизнес в значительной степени под вашим контролем. Тщательная регистрация и скрупулезная честность проделают долгий путь к тому, чтобы отвести аудиторов от вашей двери. И тогда, если они когда-нибудь появятся, вам нечего скрывать и документации, необходимой для поддержки ваших налоговых претензий.

Соответствующий : 10 советов для проведения аудит CRA как можно более безграничным