План Keogh: вариант выхода на пенсию для самозанятого

Выяснение того, как инвестировать в ваш выход на пенсию - или как инвестировать по какой-либо причине - запугивает для начала. Много решений о ваших решениях. Когда вы бросаете какие-то иностранные звучащие термины поверх этого, вполне естественно, что ваша голова может начать болеть.

Кеог - произнесенный kee-yo - это тип пенсионного плана, предназначенный для самозанятых лиц и их сотрудников. Он может быть создан малыми предприятиями, которые структурированы как LLC, индивидуальные владельцы или партнерские отношения.

Кеог похож на 401 (k) для очень малых предприятий, но пределы годового взноса превышают лимиты 401 (k).

Итак, что конкретно представляет собой план Кеога?

Кеох планирует получить свое имя от человека, который их создал, Евгения Кеога, который учредил Закон о налоге с физических лиц с самозанятого населения 1962 года, также известный как Закон Кеога. Планы были изменены Законом об экономическом росте и упрощении налоговой помощи (EGTRRA) 2001 года. Фактически, они настолько изменились, что Внутренний код доходов больше не относится к ним как Кеогс. Они теперь известны как HR 10 или квалифицированные планы.

Структуры Keogh все еще существуют, но они потеряли популярность по сравнению с такими планами, как SEP-IRA или индивидуальные или сольные 401 (k) s. Кеох может быть прав для высокооплачиваемого профессионала, такого как самозанятый стоматолог или адвокат, но случаи, когда эти планы имеют смысл, являются конкретными и довольно редкими.

Два типа планов Кеога

Существует два типа Кеога: определенный вклад и определенная выгода.

• Определенный вклад : вы определяете вклад, который будет составляться каждый год. Вы можете вносить взносы через распределение прибыли или покупку денег. С распределением прибыли вы можете внести до $ 54 000 предел в 2017 году, и вы можете вычесть до 25 процентов вашего дохода. Сумма, которую вы решите внести в план распределения прибыли, может меняться каждый год. С планом покупки денег вы вначале определяете процент прибыли, который будет помещен в Кеох, но этот взнос требуется, если есть прибыль, и его нельзя изменить. Если вклад не сделан, вам грозит штраф.
• Определенная выгода : Это работает как традиционный пенсионный план. Вы ставите себе пенсионную цель и финансируете ее. Вы можете внести до 215 000 долларов США в 2017 году. Это делает его интересным выбором для высококвалифицированных самозанятых лиц, которые хотят внести дополнительные деньги до выхода на пенсию.

Взносы на каждый тип плана производятся на основе до налогообложения, поэтому они изымаются из вашей налогооблагаемой заработной платы. Вы платите налоги за каждый период оплаты меньше. У вас есть возможность взять авансовый вычет в своей годовой декларации о подоходном налоге вместо этого.

Инвестирование в Keogh

Как и в случае с традиционным 401 (k), деньги, внесенные в Keogh, могут быть вложены в налогообложении до отставки, начиная с возраста 59 1/2, но не позднее 70 лет. до этого времени облагаются налогом на федеральном и, возможно, государственном уровне, плюс вы заплатите 10-процентный штраф. Но некоторые исключения существуют для этих правил, в зависимости от вашего физического и финансового здоровья.

Деньги в плане Кеога могут быть инвестированы в акции, облигации, паевые инвестиционные фонды и другие виды инвестиций.

План Кеога должен быть установлен до конца года, в котором вы хотите получить вычет, но вы можете сделать взносы Кеога за предыдущий год, когда вы подаете налоговую декларацию к середине апреля или, если вы до середины октября.

Кеогские планы требуют многогодовых документов. Форма IRS 5500 должна подаваться каждый год, и она требует помощи налогового бухгалтера или финансового специалиста. Это одна из основных причин того, что Кеох может быть сложным для среднего индивидуального предпринимателя. Поговорите с финансовым или налоговым консультантом перед тем, как установить план Keogh.

Отказ от ответственности: контент на этом сайте предоставляется только для информации и обсуждения, и его не следует вводить в заблуждение в качестве совета по инвестициям. Ни при каких обстоятельствах эта информация не представляет собой рекомендацию покупать или продавать ценные бумаги.