Местоположение активов - Что такое Местоположение активов

Вы слышали о распределении активов, но как насчет объекта location ? Размещение, с точки зрения которого счет, налогооблагаемый или облагаемый налогом, является важным инвестиционным решением, которое оказывает существенное влияние на налоги инвестора и, следовательно, чистый доход после уплаты налогов.

У многих инвесторов есть два основных типа инвестиционных счетов: 1) регулярный брокерский счет, который может быть индивидуальным или совместным, и 2) счет с отложенным налогом, например, IRA или 401 (k).

Многие из этих же инвесторов никогда не задумывались о том, какие типы инвестиций лучше всего разместить на этих счетах.

Понимание налогообложения в паевых фондах помогает определить местоположение

Помните, что инвестиции, удерживаемые на брокерском счете, облагаются налогом на прирост капитала и процентные доходы (дивиденды). Например, если вы продаете паевой фонд по цене (NAV) выше цены, которую вы приобрели, у вас будет прирост капитала, за который вы должны платить налог. Кроме того, любые процентные доходы (дивиденды), полученные от инвестиций в брокерский счет, облагаются налогом как обычный доход, как если бы они получали вознаграждение от работодателя.

Налогообложение существенно отличается по отложенным налоговым счетам, чем на брокерских счетах. Продажа паевых инвестиционных фондов на счете с отложенным налогом, например, IRA или 401 (k), не будет генерировать налоги на прирост капитала. Фактически, продажи средств не генерируют никаких налогов вообще (хотя могут взиматься и другие взносы по взаимному фонду).

Также доходы от дивидендов не облагаются налогом в IRA или 401 (k) с до тех пор, пока они не будут отозваны позднее, например, на пенсию.

Типы фондов и типы счетов

Надеемся, что ваши инвесторы и налоговые учётные умы слились, чтобы сделать логическую связь: фонды, которые генерируют мало налогов, должны храниться на брокерских счетах и ​​паевых инвестиционных фондах которые могут генерировать налоги, должны храниться на счетах с отложенным налогом.

Например, на брокерском счете вы можете рассмотреть возможность использования налоговых эффективных фондов, таких как фонды муниципальных облигаций или фонды, которые мало или вообще не имеют дивидендных доходов, таких как определенные фонды с обменными курсами (ETF), фонды индексов или фондовые фонды роста ,

Также помните, что взаимные фонды излагают свои цели в проспекте эмиссии или вы можете найти его с помощью Morningstar или непосредственно с веб-сайта конкретной компании. Если целью фонда является «Доход» или «Ценность», то запасы паевого фонда обычно являются акциями, которые приносят доход (дивиденды), и у вас будет счет налога, если фонд хранится на вашем брокерском счете. И наоборот, рост взаимного фонда, как правило, удерживает акции с целями роста, а это означает, что компании используют свою прибыль для реинвестирования в компанию, а не для выплаты дивидендов инвесторам.

Избегайте одного из трех верхних ловушек взаимных фондов

К настоящему моменту вы должны думать о том, чтобы сохранить больше своих с трудом заработанных сбережений и доходов от взаимного фонда, удерживая налоги на низком уровне.Чтобы удерживать налоги на паевых инвестиционных фондах, будьте умны в отношении местоположения активов - место (тип учетной записи), в котором вы держите свои взаимные фонды, может сильно повлиять на налоги, что является одним из самых больших показателей эффективности для инвесторов.

Еще раз держите средства, которые приносят доход (большинство фондов облигаций, большинство фондовых фондов с целью получения дохода) на счете с отложенным налогом, например, IRA и 401 (k) с. Держите налоговые инструменты (см. Соотношение налогов и расходов) на налогооблагаемом счете, таком как индивидуальные и совместные брокерские счета. Кроме того, следите за приростом капитала на брокерских счетах. Если вы часто ожидаете частой торговли (покупки, продажи, обмена несколько раз в год), попробуйте сделать это больше в вашей IRA или 401 (k), где нет налогов на прирост капитала.

Отказ от ответственности: Информация на этом сайте предоставляется только для обсуждения и не должна быть неверно истолкована как инвестиционный совет. Ни при каких обстоятельствах эта информация не представляет собой рекомендацию покупать или продавать ценные бумаги.