Подумайте дважды перед тем, как решить, что делать с помощью старого 401k

Один из наиболее распространенных вопросов, которые часто возникают, когда кто-то оставляет свою работу, - это то, что они должны делать со своим старым планом выхода на пенсию. Это вопрос, который будет по-прежнему задаваться, поскольку работники все чаще будут переключаться на работу на регулярной основе.

Опрос Deloitte показал, что две трети тысячелетий планируют покинуть свою компанию через пять лет или меньше. Когда вы принимаете участие в дополнительных сотрудниках всех возрастов, которые могут изменить работу или потерять их непроизвольно, результатом этого являются многочисленные работники в этой стране, которым необходимо принять решение о том, что они собираются делать с их будущим будущим, план сбережений работодателя (например, план 401 (k), 457 или 403 (b)).

Если вы являетесь сотрудником, меняющим работу, и находите себя в этой ситуации, когда вам нужно решить, что делать со старым планом выхода на пенсию, ваши варианты включают следующее:

1. Оставьте свою учетную запись, где (Примечание: обычно это вариант, если ваш баланс выше определенного уровня, обычно $ 5 000).
2. Переведите баланс счета непосредственно в план вашего нового работодателя (если они предлагают один и принимают опрокидывания) или новый или существующая IRA
3. Сделайте косвенный переход к вашему пенсионному плану через вашего нового работодателя (если предоставлено) или IRA
4. Возьмите распределение наличных денег

Неправильное перемещение может стоить вам большой кусок ваших сбережений.

Причины рассмотрения вопроса о выходе из вашей учетной записи, где это возможно

Многие компании позволяют сохранить ваши пенсионные сбережения в своих планах после того, как вы покинете свою работу. Поскольку этот первый вариант не требует действий, его часто выбирают, не делая ничего. Но оставить свой 401k, где он находится, это не всегда вопрос промедления, потому что есть некоторые веские причины, чтобы рассмотреть возможность оставить свой пенсионный план там, где он есть.

Некоторые из преимуществ сохранения вашего пенсионного плана с вашим бывшим работодателем включают в себя следующее:

• Разделение правил обслуживания: Вы можете снимать штрафные санкции с выхода на пенсию с помощью работодателя планируйте, если вы оставите свою работу в течение или после года, когда вы достигли 55-летнего возраста, и ожидаете начать снимать, прежде чем поворачивать 59½.
• Знакомые варианты инвестиций: Если вам нравятся варианты инвестиций в пенсионный план вашего прежнего работодателя (или просто не знаю, что с ним делать), вы можете придерживаться того, что более знакомо, пока вы не будете готовы принять обоснованное решение.
• Более низкие пошлины: Многие спонсируемые работодателем пенсионные планы предлагают участникам доступ к институциональным паевым фондам с паевым фондом и очень дешевым индексным фондам, особенно тем, которые спонсируются крупными работодателями. Подумайте о том, чтобы сохранить свои существующие средства там, где они есть, если вам нравится институциональная цена (т.е.е. , более низкая стоимость) или уникальные варианты инвестиций в вашем прежнем плане, которые вы не сможете использовать в IRA.
• Профессиональное руководство: Многие планы выхода на пенсию предлагают специализированные услуги по управлению денежными средствами с конкурентоспособными тарифами, которые вы, возможно, пожелаете сохранить.
• Защита от судебных исков: Пенсионные планы, предоставляемые работодателем, обеспечивают более широкую защиту кредиторов в соответствии с федеральным законом, чем предусмотрено ИРА.

Переместите свои старые 401 (K) активы в план нового работодателя, чтобы избежать налогов и штрафов

У вас есть возможность избежать уплаты налогов (и уплаты 10-процентного штрафа за досрочное снятие), заполнив прямую или > trustee-to-trustee , переход от вашего старого плана к плану вашего нового работодателя. Преимущества переноса старой учетной записи на пенсию в план вашего нового работодателя включают ранее упомянутые преимущества сохранения вашей учетной записи в старом плане. Но с легкостью уделять меньше внимания вашим старым счетам на пенсию с течением времени, поскольку вы больше не можете вносить дополнительные взносы, как только вы оставите работу. Для простоты передача старых 401 (k) активов в ваш новый план может облегчить отслеживание ваших пенсионных накоплений.

У вас также есть возможность заимствовать средства, если ваш новый план выхода на пенсию позволяет участникам заимствовать из своих активов плана по очень низкой процентной ставке. Если вы перевернете свой старый план в свой новый план, у вас будет большая база активов, с помощью которой можно заимствовать. (Общий лимит заимствования составляет 50% от вашего распределенного баланса до 50 000 долларов США, но обратитесь к своему администратору плана за спецификой вашего плана.)

Вот несколько важных шагов, которые необходимо предпринять для успешного переноса активов на новый Шаг пенсионного плана работодателя:

Шаг 1:

Определите, имеет ли ваш новый работодатель план с установленными взносами, например 401 (k) или 403 (b), который позволяет опрокидываться из других планов. Проведите некоторое время, оценивая варианты инвестирования нового плана, чтобы решить, будете ли вы им удовлетворены, и они соответствуют вашему инвестиционному стилю. Если у вашего нового работодателя нет плана выхода на пенсию или если варианты портфолио действительно не так привлекательны, подумайте о том, чтобы остаться в плане вашего старого работодателя или создать новый опрос IRA в кредитном союзе, банке или брокерской фирме по вашему выбору , Шаг 2:

Если вы решите, что ваш старый счет выхода на пенсию в план вашего нового работодателя имеет смысл, свяжитесь с соответствующим лицом в вашей компании или отделом кадров и запросите инструкции для внесения вклада для опрокидывания. Если вы решите перевести свою учетную запись в IRA, обратитесь к хранителю IRA, чтобы запросить конкретные инструкции, чтобы убедиться, что вы не совершаете ошибок и не создаете налогооблагаемое событие. Возможно, вам придется заполнить документы, чтобы создать индивидуальную пенсионную учетную запись, если у вас ее еще нет. (См. Что нужно знать, прежде чем вы начнете опрокидывание IRA ) Приведенные вами инструкции обычно должны включать следующую информацию:

Название пенсионного плана или хранителя - это тот, кто Распределение будет выплачиваться.

• Номер вашей учетной записи.
• Почтовый адрес для отправки вклада - если вы получаете рассылку по чеку.
• Инструкции по переводу денег - если распространение можно сделать электронным способом.
• Если вам нужна помощь в своем вкладе в опрокидывании, ваш отдел по работе с персоналом или хранитель IRA могут вам помочь.

Шаг 3:

Следующим шагом будет связаться с отделом кадров вашего прежнего работодателя или администратором 401 (k), чтобы запросить распространение. Вам нужно будет получить информацию, полученную на шаге 2, готово к работе. Просто не забудьте выбрать «прямой опрокидывание» или «передача доверительного управляющего» в качестве типа распространения. Переводы могут занимать до четырех-шести недель, но временные рамки различаются и могут потенциально занять немного больше времени, в зависимости от администратора. Прямые переводы - это самый удобный и удобный вариант с точки зрения налогов и штрафов. Альтернативный вариант, косвенный опрокидывание, не так прост или удобен.

Непрямые опрокидывания могут быть усложнены для управления

При косвенном опрокидывании вы получаете проверку баланса вашей учетной записи, которая выплачивается

вам . Однако в результате вы теперь в конечном итоге несут ответственность за то, что вы попали в нужное место. У вас будет 60 дней для завершения процесса опрокидывания перемещения этих активов в план вашего нового работодателя или IRA. Если вы не завершили опрокидывание в течение этого 60-дневного окна, вы впоследствии должны облагаться налогом на прибыль, если вы не смогли перевернуться, а если вам меньше 59½, вы получите дополнительный 10-процентный штраф , Начиная с 2015 года, косвенные опрокидывания ограничены правилом однократного опроса за год.

Независимо от того, каковы ваши фактические планы за деньги, ваш старый работодатель должен удерживать 20 процентов от вашего распределения для целей федерального подоходного налога. Чтобы не облагаться налогом и штрафовать на эти 20 процентов, вы должны иметь возможность собрать достаточное количество денег из других источников для покрытия этой суммы и включить ее в свой взнос. Затем вам придется подождать до следующего года, когда вы сможете подать декларацию о подоходном налоге, чтобы фактически вернуть удержанную сумму.

Например, предположим, что у 401 (k) или 403 (b) у вашего предыдущего работодателя есть остаток в размере 100 000 долларов США. Если вы решите полностью раскрыть эту учетную запись, ваш предыдущий работодатель должен удержать 20 процентов, или $ 20 000, и отправить вам чек на оставшиеся 80 000 долларов США. Чтобы избежать уплаты налогов и штрафов на 20 000 долларов США, которые удержаны, у вас есть до 60 дней, чтобы перевернуть всю сумму, i , е. $ 100 000. Поскольку у вас есть только чек за 80 000 долларов, вам придется придумать другие 20 000 долларов из другого места. Несмотря на это, вам придется подождать, пока вы не подадите декларацию по налогу на прибыль, чтобы вернуть все или часть этих денег (в зависимости от того, какие другие налоги вы должны и суммы были удержаны). Надеюсь, у вас есть $ 20 000, которые лежат вокруг, чтобы помочь с переносом; в противном случае сумма, которую вы не сможете перевернуть, будет рассматриваться как налогооблагаемое распределение, подлежащее штрафам.

Взятие денежного распределения может стать дорогостоящим решением

Избегая распределения денежных средств, вы можете сэкономить налоги и штрафы. Это связано с тем, что любая сумма, которую вы не можете перевернуть, будет рассматриваться как налогооблагаемое распределение. В результате на него будет наложено 10-процентное наказание, если вам не исполнилось 59 лет. Поскольку налогооблагаемая часть будет добавлена ​​к любому другому налогооблагаемому доходу, который у вас есть в течение года, вы можете перейти в более высокий налоговый кронштейн.

Используя предыдущий пример, если один налогоплательщик с 50 000 долларов налогооблагаемого дохода решил не перебрасывать

часть в размере 100 000 долларов США, они сообщали бы о 150 000 долларов налогооблагаемого дохода для год. Это приведет к их перемещению из 25-процентного предельного налогового бремени в 28-процентный предельный налоговый кронштейн. Кроме того, они должны были бы сообщить о размере штрафа в размере 10 000 долларов США, если ему было менее 59 лет. Распределение денежных средств должно учитываться только в крайних случаях финансовых трудностей, например, если вы сталкиваетесь с выкупом, выселением или выкупами. Если вам нужно идти по этому маршруту, тогда вынимайте средства, необходимые для покрытия трудностей, а также применимых налогов и штрафов.

Итак, если вы подумываете о переходе на новую работу или уже сделали ход - просмотрите все свои варианты, чтобы принять обоснованные решения о том, что делать с пенсионными фондами, которые вы оставили.