Видео: The Choice is Ours (2016) Official Full Version 2024
Если вы уже узнали о сберегательных облигациях серии EE, и знаете, как определяются процентные ставки сберегательных облигаций, вы можете узнать о некоторых существенных налоговых преимуществах.
Сберегательные облигации серии EE освобождаются от государственных и местных подоходных налогов
Одним из самых больших преимуществ сберегательных облигаций серии EE является освобождение, которое они получают от государственных и местных налогов. Это особенно важно, если вы находитесь в высокодоходном налоговом кронштейне в штате, в котором налоги значительно богаты, например, в Нью-Йорке.
Суть в том, что в кармане это означает больше денег.
Сберегательные облигации серии EE могут откладывать подоходные налоги до выкупа или 30 лет
Если вы выбираете отчетность по налогам в своих налоговых декларациях в IRS, вы можете отложить уплату налогов на процентные доходы ваших сберегательных облигаций серии EE пока вы не выкупите облигацию или 30 лет с даты ее выдачи. Как пояснялось в Руководстве для начинающих по облигациям сбережений серии EE, каждая сберегательная облигация является облигацией с нулевым купоном. Это означает, что вы фактически не получаете чеки по почте за проценты, которые вам причитаются, как с корпоративными облигациями или муниципальными облигациями. Вместо этого ценность процентов, причитающихся вам, добавляется к основному лицу по облигациям, и вы получаете ее, когда облигация созревает, или вы продаете ее правительству (это называется «погашение» облигации).
Сберегательные облигации серии EE будут выплачивать проценты на срок до 30 лет с даты их выдачи. Это означает, что облигация с номинальной стоимостью $ 5 000 может в конечном итоге стоить $ 20, 000 или $ 30 000!
Это то, что большинство новых инвесторов не понимают, поэтому важно понять концепцию.
Сберегательные облигации серии EE могут предоставлять большие налоговые льготы для экономии в колледже или учебе
Если вы инвестируете в сберегательные облигации серии EE для учебы в колледже или других квалифицированных образовательных расходах, вы можете исключить часть или весь интерес, который вы зарабатываете в течение десятилетий от ваши налоги на прибыль при погашении облигаций.
Правила обширны, но вот резюме:
- Вы должны погасить сберегательную облигацию серии EE в том же году, когда вы оплачиваете расходы на послесреднее образование, такие как плата за обучение и сборы.
- В первый день месяца, когда вы приобрели облигации, вам должно быть не менее 24 лет.
- Если вы используете сберегательные облигации серии EE для своего собственного образования и хотите получить налоговые льготы, облигации должны быть зарегистрированы прямо на ваше имя!
- Если вы состоите в браке, вы должны подать совместное возвращение, чтобы получить право на исключение налога на доход по облигациям серии EE. В то время, когда эта статья была написана, Закон о защите брака не позволяет IRS признать юридически действующие браки однополых пар в значительной части Соединенных Штатов, которые разрешают такие союзы, чтобы геи и лесбиянки не могли воспользоваться этим программы для их супругов, если облигации держатся от их имени.
- Есть требования к доходам, установленные правительством, которые вы должны выполнить в зависимости от вашей ситуации. Они часто обновляются, но в 2008 финансовом году они были следующими: «Для единых налогоплательщиков налоговое исключение начинает уменьшаться с измененным скорректированным валовым доходом в размере 67 100 долларов США и исключается для скорректированных валовых доходов в размере 82 долл. США , 100 и выше.Для женатых налогоплательщиков, подающих совместные документы, налоговое исключение начинает уменьшаться с измененным скорректированным валовым доходом в размере 100 650 долларов США и отменяется для скорректированных валовых доходов в размере 130, 650 и выше. Женатые пары должны подать вместе, чтобы иметь право на исключение ».
- Послешкольное учреждение, в котором вы участвуете, должно претендовать на программу сберегательных облигаций серии EE, будучи университетом, колледжем или профессиональным училищем, который соответствует федеральным стендам помощи, предлагая такие программы, как гарантированные студенческие ссуды.
Квалифицированные образовательные расходы и сборы включают такие предметы, как:
- Стоимость обучения и сборы, включая необходимые расходы на курс
- Расходы, которые приносят пользу вам, вашему супругу или иждивенцу, для которого вы претендуете на освобождение
- Книги, и плата не считаются квалифицированными расходами на образование.
Количество квалифицированных расходов уменьшается на сумму любых стипендий, пособий на образование, предоставляемых работодателем, стипендий или других пособий на обучение, и как основная сумма, так и проценты по сберегательным облигациям ЭЭ должны использоваться для оплаты квалифицированных расходов в чтобы исключить проценты из вашего налогооблагаемого дохода.
По данным Казначейства Соединенных Штатов: «Если количество приемлемых облигаций, которые вы обналичили в течение года, превышает количество квалифицированных образовательных расходов, уплаченных в течение года, количество исключаемых процентов уменьшается пропорционально».
Альтернативный метод для использования облигаций серии EE сбережений для расходов на образование
Существует более продвинутый метод использования облигационных займов серии EE для расходов на образование. Этот подход подробно описан Казначейством Соединенных Штатов на сайте TreasuryDirect, и он включает в себя размещение сберегательных облигаций серии EE от имени ребенка с родителями, указанными в качестве бенефициара (не совладельцем). Хотя ребенок будет платить федеральные налоги за процентный доход, это может быть значительно меньше, чем если бы родители держали облигации. Этот подход несколько сложный и должен выполняться в сочетании с квалифицированным, уважаемым бухгалтером, который знаком с правилами инвестиционного налога
Дополнительная информация о серии EE Savings Bond
Для получения дополнительной информации посетите нашу серию EE Savings Bond Руководство. Вы найдете массу статей, контента и ресурсов, чтобы научить вас о сберегательных облигациях серии EE и о том, как они могут вписаться в ваш портфель.
Как я могу инвестировать в облигации сбережения серии EE?
Сберегательные облигации серии EE могут быть добавлены в ваш инвестиционный портфель двумя способами: напрямую с Казначейством США и с помощью плана сбережений заработной платы.
Почему сроки погашения облигаций серии EE по годам?
Серии EE сберегательные облигации созревают в разное время и сроки в значительной степени из-за изменения процентных ставок. Узнайте, как рассчитать сроки погашения и многое другое.
Налоговые преимущества облигаций серии I
Узнать о налоговых преимуществах инвестирования в сберегательные облигации серии I , как они сравниваются с облигациями серии EE и как оплачивать с ними образовательные расходы.